Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как заполнить 6-НДФЛ и 2-НДФЛ по беспроцентному займу, полученному в 2014 году?

монмартра (автор вопроса) 10 баллов, г. Кемерово
25 июня 2018 в 10:02
Добрый день!

Посмотрите, пожалуйста, сегодня хочу отправить корректировочные 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за периоды 2016 и 2017 и 1 кв 2018 года в связи с тем что вовремя не удержали и не исчислили НДФЛ с материальной выгоды по беспроцентному займу полученным сотрудником в 2014 году. 

вот вопрос в следующем: как ИФНС узнает, о том что сотруднику был выдан беспроцентный займ в 2014 году если я отправляю корректировочные 6-НДФЛ в котором указано будет только в 1 разделе мат выгода за период с 2014 по 2016 -1 кварта и т.д. нужно указывать и где что сотрудник получил этот млн?

Или корректировочную 2-НДФЛ я должна была отправить еще и за 2014 год с указанием суммы дохода без удержания НДФЛ.

Я сделала так: создала корректировочные 2-НДФЛ за 2016, 2017 год с включением дохода облагаемым 35%. там под кодом 2610 указала сумму дохода= мат выгоде и с нее НДФЛ и поставила в строки (см. в приложении)
Огромная просьба проверьте начальные отчеты корректировочные, чтоб потом 20 раз не корректировать. т.е я заполнила только начисленные в 1 разделе мат выгоду за прошлые года, когда начну удерживать НДФЛ в реале (05.07.2018) тогда и начну заполнять 2 раздел 6-НДФЛ.

И надо ли отправлять корректировочную 2-НДФЛ за 2014 год?

Заранее благодарю.
Прикреплено 2 файла:
6-НДФЛ_2016.xlsx 2-НДФЛ_2016_Корр.pdf
Александр Погребс Главный консультант
26 июня 2018 в 10:32
Добрый день!
Цитата (монмартра):вот вопрос в следующем: как ИФНС узнает, о том что сотруднику был выдан беспроцентный займ в 2014 году если я отправляю корректировочные 6-НДФЛ в котором указано будет только в 1 разделе мат выгода за период с 2014 по 2016 -1 кварта и т.д. нужно указывать и где что сотрудник получил этот млн?
Налоговики собирают информацию из многообразных источников. В том числе и сведения из банков.
Так что, придя к Вам на проверку, они уже точно могут знать, где смотреть и что смотреть.
Так что узнают всё из Ваших кассовых и банковских документов при проверке или раньше из других источников.
Источники разные, вплоть до банальных "доброжелателей". Кто может гарантировать, что некий "завистник" напишет в налоговую, что мой сосед взял на работе миллионы в кредит, не возвращает и налоги не платит... Подмигиваю
Так что, нашли ошибку - немедленно ее надо исправлять. Не ждать "доброжелателей".

Цитата (монмартра):Я сделала так: создала корректировочные 2-НДФЛ за 2016, 2017 год с включением дохода облагаемым 35%. там под кодом 2610 указала сумму дохода= мат выгоде и с нее НДФЛ и поставила в строки
Всё правильно сделали.
В отчете за 1 квартал 2016 года указываете всю материальную выгоду за 2014 и 2015 годы + за 1 квартал 2016.
За полугодие добавляете 2 квартал и т.д.
В 2017 году только то, что относится к 2017 году. 

Цитата (монмартра):т.е я заполнила только начисленные в 1 разделе мат выгоду за прошлые года, когда начну удерживать НДФЛ в реале (05.07.2018) тогда и начну заполнять 2 раздел 6-НДФЛ.
Всё правильно.
Если, конечно, налоговики не придут раньше и не взыщут всё сами со штрафом... Но это уже другая история...

Цитата (монмартра):И надо ли отправлять корректировочную 2-НДФЛ за 2014 год?
Нет, не надо.

Успехов!
монмартра (автор вопроса) 10 баллов, г. Кемерово
26 июня 2018 в 11:23
Александр Погребс, Александр Погребс, подскажите еще момент вот вы писали следующее: 
Если Вы только сейчас начинаете удерживать НДФЛ (по 20 000), то и показывайте:
строка 100 - давно прошедшая дата (конец каждого месяца, начиная с 31.01.2016);
строка 110 - дата фактического удержания (т.е. теперешняя)
строка 120 - следующий рабочий день...
строка 130 - сумма дохода (материальной выгоды) по конкретной дате из строки 100;
Вот здесь мне не понятно: вот в этой строке (130) какая сумма должна стоять? начисленная мат выгода за период с 2014 по 9 месяцев 2018 года и с нее НДФЛ (большая сумма), или та сумма мат выгоды с которой я в реале могу удержать эти 20 000 руб.  то есть 57142,85 
Как я могу поставить в раздел 2 формы 6-НДФЛ всю мат выгоду за период с 2014 по январь 2016 если у сотрудника невозможно удержать НДФЛ со всей мат выгоды единовременно(ведь там прописывается реальное удержание и перечисление НДФЛ)Кирпичная стена
 Александр Погребс
Цитата (Александр Погребс):Так что, придя к Вам на проверку, они уже точно могут знать, где смотреть и что смотреть. 
Цитата (Александр Погребс):Если, конечно, налоговики не придут раньше и не взыщут всё сами со штрафом... Но это уже другая история...
А я так полагаю при уточненках по 2-НДФЛ и 6-НДФЛ ИФНС в обязательном порядке выезжают в организацию проверять все по НДФЛ? или мы  можем камеральными проверками отделаться, ведь кроме  35% изменений по зп нет.  Я так полагаю это в любом случае будет выездная проверка?
Очень надеюсь на Вашу помощь. 

Заранее благодарю.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке
Александр Погребс Главный консультант
26 июня 2018 в 11:45
Добрый день!
Цитата (монмартра):Александр Погребс, подскажите еще момент вот вы писали следующее: 
Если Вы только сейчас начинаете удерживать НДФЛ (по 20 000), то и показывайте:
строка 100 - давно прошедшая дата (конец каждого месяца, начиная с 31.01.2016);
строка 110 - дата фактического удержания (т.е. теперешняя)
строка 120 - следующий рабочий день...
строка 130 - сумма дохода (материальной выгоды) по конкретной дате из строки 100;
Это цитата из темы https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2049494#2049494

В следующий раз уточняйте вопросы в той теме, где было обсуждение.
Вы наоткрывали кучу тем по Вашей ситуации с материальной выгодой. Это нормально, но хотя бы придерживайтесь тех вопросов, которые задали в теме, не клонируя новые и не перемешивая их с другими темами.
В порядке исключения отвечаю здесь.
Но более обширное обсуждение продолжайте в старых темах.
Если закрыто - пишите мне или любому модератору, откроем.
И еще совет: делайте ссылки на свои старые темы. Иначе, смотрю, в каждой новой теме новый отвечающий повторяет Вам то, что уже не раз писали другие. Или по-новой выясняет ситуацию.
Тем самым Вы лишаете других участников таких же полноценных ответов, как на Ваши вопросы.

Цитата (монмартра):Вот здесь мне не понятно: вот в этой строке (130) какая сумма должна стоять? начисленная мат выгода за период с 2014 по 9 месяцев 2018 года и с нее НДФЛ (большая сумма), или та сумма мат выгоды с которой я в реале могу удержать эти 20 000 руб.  то есть 57142,85 
Только та сумма, с которой удерживаете НДФЛ.

Цитата (монмартра):А я так полагаю при уточненках по 2-НДФЛ и 6-НДФЛ ИФНС в обязательном порядке выезжают в организацию проверять все по НДФЛ?
Нет, практика совсем иная.
Приходят планово. И в основном по содержанию отчетов, а не по количеству корректировок.

Цитата (монмартра):или мы  можем камеральными проверками отделаться, ведь кроме  35% изменений по зп нет.
Вполне может обойтись и камеральной проверкой.

Цитата (монмартра):Я так полагаю это в любом случае будет выездная проверка?
Совсем не обязательно.
Но Ваш случай вполне может их вдохновить на выездную проверку.

Успехов!
монмартра (автор вопроса) 10 баллов, г. Кемерово
26 июня 2018 в 12:35
Цитата (Александр Погребс):Только та сумма, с которой удерживаете НДФЛ.
максимально могу удержать у нее 20 000 в месяц
есть текущий НДФЛ и долг за периоды с 2014 по 2018:
ДОЛГ в отчете 6-НДФЛ 2 раздел за 9 месяцев:
строка 100 -31.01.2016                строка 130 -  53171,43 
строка 110 - 05.07.2018               строка 140 - 18610
строка 120 - 06.07.2018 

Текущий НДФЛ с мат выгоды (за июнь только) в отчете 6-НДФЛ 2 раздел за 9 месяцев: потом также июль и август
строка 100 -30.06.2016  (это выходной или ставить 29.06)              строка 130 -  3972,60
строка 110 - 05.07.2018                                                                        строка 140 - 1390
строка 120 - 06.07.2018 

Если сложить строки 140 получим максимально 20 000 который я могу у нее удержать-верно?
И так пока не иссякнет долг, но текущая мат выгода продолжится. 

Мы так то честные налогоплательщики серых зп у нас нет, просто ни разу не сталкивалась с выездной проверкой, страшновато.
И с займом пролетели, вот и пытались максимально сгладить обстановку , но уже отправила корректировочные, теперь только ждать остается. 

А может быть в ИФНС выслать самой скан договора займа+ расчет мат выгоды или ждать когда они сами запросят эти документы? 

Александр Вы не представляете как я рада была когда вы мне ответили, очень сильно выручаете своими ответами, огромнейшее Вам спасибо.
Александр Погребс Главный консультант
26 июня 2018 в 13:15
Цитата (монмартра):максимально могу удержать у нее 20 000 в месяц
есть текущий НДФЛ и долг за периоды с 2014 по 2018:
ДОЛГ в отчете 6-НДФЛ 2 раздел за 9 месяцев:
строка 100 -31.01.2016                строка 130 -  53171,43 
строка 110 - 05.07.2018               строка 140 - 18610
строка 120 - 06.07.2018 
Вроде бы всё правильно.

Цитата (монмартра):Текущий НДФЛ с мат выгоды (за июнь только) в отчете 6-НДФЛ 2 раздел за 9 месяцев: потом также июль и август
строка 100 -30.06.2016  (это выходной или ставить 29.06)              строка 130 -  3972,60
строка 110 - 05.07.2018                                                                        строка 140 - 1390
строка 120 - 06.07.2018 
Тоже нормально. В строке 100 не имеет значения, что выходной. Последний день месяца, и всё тут.

Цитата (монмартра):Если сложить строки 140 получим максимально 20 000 который я могу у нее удержать-верно?
И так пока не иссякнет долг, но текущая мат выгода продолжится. 
Да, всё верно.

Цитата (монмартра):А может быть в ИФНС выслать самой скан договора займа+ расчет мат выгоды или ждать когда они сами запросят эти документы? 
Лучше подождать, пока сами запросят.

Цитата (монмартра):Мы так то честные налогоплательщики серых зп у нас нет, просто ни разу не сталкивалась с выездной проверкой, страшновато.
И с займом пролетели, вот и пытались максимально сгладить обстановку , но уже отправила корректировочные, теперь только ждать остается. 
Если есть конкретные вопросы по проверкам - задавайте их в новых темах.

Успехов!
монмартра (автор вопроса) 10 баллов, г. Кемерово
26 июня 2018 в 13:52
Огромное Вам спасибо за поддержку все поняла теперь.
Ирина Ротнова Модератор
4 июля 2018 в 09:15
Добрый день!
Тема разблокирована для продолжения обсуждения вопроса по просьбе автора.
монмартра (автор вопроса) 10 баллов, г. Кемерово
4 июля 2018 в 12:09
Александр извините пожалуйста, еще хотела бы спросить уточняющий вопрос по 6-НДФЛ за полугодие 2018г. 
в разделе 1 где ставку ставлю 35%
сумма начисленного дохода строка 020 ставлю сумму начисленную мат выгоду за период с 01.01.2018 по 30.06.2018 (24378,99)
строка 040  сумма исчисленного налога - 8533= (24378,99*0,35)
а строку 080 ставлю период с 01.01.2018 по 31.05.2018 ставлю сумму НДФЛ не удержанную налоговым агентом, а дальше ведь я буду платить НДФЛ с мат выгоды, тогда получается надо долг закрывать как бы с конца, т.е текущий НДФЛ по мат выгоде + то что стоит в строке 080 писать в платежке что закрывается  долг за период с 2018 г, чтоб в строке 080 в отчете за 9 месяцев уже эту строку не заполнять-верно?
Сейчас то я начала удерживать долг и текущий НДФЛ с мат выгоды за июнь 2018г. 

Могу ли я удерживать и перечислять НДФЛ не с зп, а с аванса?, т.е аванс ей не платить, а сразу в этот день когда аванс, перечислять НДФЛ (долг по мат выгоде)?
или
Могу ли я оплачивать НДФЛ  с мат выгоды, когда начислена зп последним днем в месяце, т.е отдельно платить НДФЛ 31 июля, августа и т.д.,  когда у всех сотрудников зп 05 числа за предыдущий месяц?
Как налоговики поймут, что мат выгода уменьшается (когда корректировочные отчеты встанут в базу ИФНС и оплаты начнут идти и по-тихоньку закрывать долг)? 
Заранее благодарю.
Прикреплен 1 файл:
НДФЛ_мат_выгода.pdf
Александр Погребс Главный консультант
4 июля 2018 в 16:45
Добрый день!
Цитата (монмартра):6-НДФЛ за полугодие 2018г. 
в разделе 1 где ставку ставлю 35%
сумма начисленного дохода строка 020 ставлю сумму начисленную мат выгоду за период с 01.01.2018 по 30.06.2018 (24378,99)
Да.

Цитата (монмартра):строка 040  сумма исчисленного налога - 8533= (24378,99*0,35)
Да.

Цитата (монмартра):а строку 080 ставлю период с 01.01.2018 по 31.05.2018 ставлю сумму НДФЛ не удержанную налоговым агентом, а дальше ведь я буду платить НДФЛ с мат выгоды, тогда получается надо долг закрывать как бы с конца, т.е текущий НДФЛ по мат выгоде + то что стоит в строке 080 писать в платежке что закрывается  долг за период с 2018 г, чтоб в строке 080 в отчете за 9 месяцев уже эту строку не заполнять-верно?
Сейчас то я начала удерживать долг и текущий НДФЛ с мат выгоды за июнь 2018г. 
Ставите ту часть из суммы по строке 040, которую на 1 июля не удержали.
Если сначала удерживаете старые долги, значит в этой строке может оказаться вся сумма, если старые долги (16 и 17 годов) на 1 июля еще не все погашены.

Цитата (монмартра):Могу ли я удерживать и перечислять НДФЛ не с зп, а с аванса?, т.е аванс ей не платить, а сразу в этот день когда аванс, перечислять НДФЛ (долг по мат выгоде)?
Можете и с аванса, но не больше 50%.

Цитата (монмартра):Могу ли я оплачивать НДФЛ  с мат выгоды, когда начислена зп последним днем в месяце, т.е отдельно платить НДФЛ 31 июля, августа и т.д.,  когда у всех сотрудников зп 05 числа за предыдущий месяц?
Не совсем понял вопрос...
Заранее НДФЛ платить нельзя. Сначала удержание, потом перечисление. Но никак не наоборот. Иначе налоговики этот НДФЛ не примут. Намучаетесь.

Цитата (монмартра):Как налоговики поймут, что мат выгода уменьшается (когда корректировочные отчеты встанут в базу ИФНС и оплаты начнут идти и по-тихоньку закрывать долг)?
Должны понять из второго раздела... Там ведь будут даты старинные,  а выплаты текущие Улыбаюсь

Успехов!
монмартра (автор вопроса) 10 баллов, г. Кемерово
5 июля 2018 в 07:25
Цитата (Александр Погребс):
Цитата (монмартра):а строку 080 ставлю период с 01.01.2018 по 31.05.2018 ставлю сумму НДФЛ не удержанную налоговым агентом, а дальше ведь я буду платить НДФЛ с мат выгоды, тогда получается надо долг закрывать как бы с конца, т.е текущий НДФЛ по мат выгоде + то что стоит в строке 080 писать в платежке что закрывается  долг за период с 2018 г, чтоб в строке 080 в отчете за 9 месяцев уже эту строку не заполнять-верно?
Сейчас то я начала удерживать долг и текущий НДФЛ с мат выгоды за июнь 2018г. 
Ставите ту часть из суммы по строке 040, которую на 1 июля не удержали.
Теперь вообще запуталась, при чем здесь строка 040? или вы ошиблись  и надо написать было строка 080?

В разделе 1 где 35% в отчете 6-НДФЛ за полугодие 2018г. 
В строке 040 ставлю сумму мат выгоды за период с 01.01.2018 по 30.06.2018г. сумма= 24378,99
Строка 020 НДФЛ с мат выгоды 8533 
строка 080 =0 так как я сегодня удержу и перечислю НДФЛ в счет погашения долга за период с 01.01.2018 по 31.05.2018 + текущий налог по мат. выгоде за июнь 2018 (т.е 1390(за июнь 2018)+7143(с 01.01.2018 по 31.05.2018) именно поэтому в строке 080 должен стоять 0?
ИЛИ...
В разделе 1 где 35% в отчете 6-НДФЛ за полугодие 2018г. 
В строке 040 ставлю сумму мат выгоды с которой я максимально могу на сегодняшний день удержать НДФЛ именно для мат выгоды, расчетным путем, т.е сумма мат выгоды= 42518,31 *0,35=14881-именно эту сумму НДФЛ я могу максимально удержать с июньской зарплаты
Строка 020 НДФЛ с мат выгоды 14881
строка 080 =0 так как я сегодня удержу и перечислю НДФЛ в счет погашения долга за период с 01.01.2018 по 31.05.2018 + текущий налог по мат. выгоде за июнь 2018 (т.е 1390(за июнь 2018)+7143(с 01.01.2018 по 31.05.2018) именно поэтому в строке 080 должен стоять 0?
Цитата (Александр Погребс):Если сначала удерживаете старые долги, значит в этой строке может оказаться вся сумма, если старые долги (16 и 17 годов) на 1 июля еще не все погашены.
Почему я должна в 6-НДФЛ за полугодие 2018 года   ставить прошлые долги ведь этот отчет подразумевает налоговый период год:
т.е все отчеты 6-НДФЛ за 2016 и 2017 года я делала накопительные
2016г. отчет 6-НДФЛ включает только те цифры, которые относятся именно к 2016 (2014+2015)
с 01.01.2016-31.12.2016 была сумма мат выгоды  181980,99 *0,35=63694
2017г. отчет 6-НДФЛ включает только те цифры, которые относятся именно к 2017 году
сумма мат. выгоды составила за период с 01.01.2017 по 31.12.2017 сумма =60237*0,35= 21084 
2018г. отчет 6-НДФЛ включает только те цифры, которые относятся именно к 2018 
сумма мат выгоды с 01.01.2018-30.06.2018 = 24378,99*0,35=8533, но так как я уже увидела ошибку и удержала у сотрудницы за июнь максимально 50% из зп, то получилось, что я как бы перекрыла долг за 2018 полностью (включая текущий НДФЛ за июнь с мат выгоды 1390р) и частично погашу за 2017 год.

Почему в строке 080 за полугодие в отчете 6-НДФЛ я должна ставить старые цифры не удержанного НДФЛ за 2016-2017 года, ведь отчет 6-НДФЛ накопительный, который составляется только за год, если я покажу в строке 080  за полугодие 2018 г в отчете 6-НДФЛ долг сумму НДФЛ за прошлые года, то я по сути их задвою ведь прошлые отчеты которые я сделала корректировочные там ведь я заполнила строки 080. Значит в этом отчете я не должна ничего указывать, а просто платить НДФЛ и во втором разделе (уже за 9 месяцев 2018г.) указать за какие периоды я исчисляю этот НДФЛ и плачу его. 
верно ли я рассуждаю? Каша какая- то получается.
Александр Погребс Главный консультант
5 июля 2018 в 10:23
Цитата (монмартра):
Цитата:Ставите ту часть из суммы по строке 040, которую на 1 июля не удержали.
Теперь вообще запуталась, при чем здесь строка 040? или вы ошиблись  и надо написать было строка 080?
Нет, не ошибся.
Вы задавали вопрос по строке 080.
Я и отвечаю по строке 080. По строке 080 надо ставить ту часть суммы исчисленного НДФЛ, который Вы показали по строке 040, которую фактически удержали.
Построке 040 - исчислено.
По строке 080 - удержано.

Вы же удерживаете еще и то, что в строке 040 нет - за прошлые периоды.
Но и в строке 080 показываете только то, что не удержано из текущей суммы, не путая с прошлогодними недоудержаниями.

Цитата (монмартра):Почему я должна в 6-НДФЛ за полугодие 2018 года   ставить прошлые долги ведь этот отчет подразумевает налоговый период год:
т.е все отчеты 6-НДФЛ за 2016 и 2017 года я делала накопительные
2016г. отчет 6-НДФЛ включает только те цифры, которые относятся именно к 2016 (2014+2015)
с 01.01.2016-31.12.2016 была сумма мат выгоды  181980,99 *0,35=63694
2017г. отчет 6-НДФЛ включает только те цифры, которые относятся именно к 2017 году
сумма мат. выгоды составила за период с 01.01.2017 по 31.12.2017 сумма =60237*0,35= 21084 
2018г. отчет 6-НДФЛ включает только те цифры, которые относятся именно к 2018 
сумма мат выгоды с 01.01.2018-30.06.2018 = 24378,99*0,35=8533, но так как я уже увидела ошибку и удержала у сотрудницы за июнь максимально 50% из зп, то получилось, что я как бы перекрыла долг за 2018 полностью (включая текущий НДФЛ за июнь с мат выгоды 1390р) и частично погашу за 2017 год.
Я, как раз и призываю Вас не показывать прошлогодние суммы. Ни удержаний, ни "неудержаний".
Все прошлогодние удержания Вы показываете во втором разделе текущего периода. А в первой части только то, что относится в 2018 году.

А уж в какой последовательности Вы будете удерживать - сначала текущие, потом долги, или снаала долги, потом текущие - это Вам решать.

Лтчно мое мнение, что сначала старые долги, потом текущие... НоВы моете делать по-мвоему.
От этого и будет зависеть, что Вы покажете в строке 080.

Успехов!
монмартра (автор вопроса) 10 баллов, г. Кемерово
5 июля 2018 в 11:48
Цитата (Александр Погребс):Я и отвечаю по строке 080. По строке 080 надо ставить ту часть суммы исчисленного НДФЛ, который Вы показали по строке 040, которую фактически удержали.
Построке 040 - исчислено.
По строке 080 - удержано.
По строке 040 ставлю фактически НДФЛ, который сейчас перечислю 14881 (1390 за июль 13491 (долг, не важно за 2018 частично или с 2014 года)
По строке 020 расчетным путем 14881/0,35=42517,14 ставлю мат выгоду
По строке 080 ставлю 7143 (за период с 01.01.2018 по 31.05.2018) т.к за июнь я удержала и перечислю 05.07.2018 (1390 не считается долгом уже)
Цитата (Александр Погребс):Но и в строке 080 показываете только то, что не удержано из текущей суммы, не путая с прошлогодними недоудержаниями.
Дак в том то и загвоздка что если не путать с прошлогодними недоудержаниями получается что я смогла из удержанного НДФЛ с з/п уплатить и текущий НДФЛ с мат выгоды за июнь и ДОЛГ за период с 01.01.2018 - 31.05.2018 и еще кусок за 2017 год.

1. Если закрываем долг с конца с 2018-2014 в строках будет
строка 020= 42517,14
строка  040 = 14881 (в платежке указываю долг за 2018 и 2017г)
строка 080= 0 
2. Если закрываем долг с начала с 2014-2018 в строках будет
строка 020= 42517,14
строка  040 = 14881 (в платежке указываю долг за 2014 и 2015г)
строка 080= 7143 (долг именно за период 2018 с 01.01.2018 по 31.05.2018) и вот эта сумма будет фигурировать в следующих отчетах до конца 2018 года до тех пор пока долг за 2018 будет не погашен в реале?
Правильно ли я Вас поняла?
Цитата (Александр Погребс):Я, как раз и призываю Вас не показывать прошлогодние суммы. Ни удержаний, ни "неудержаний".

Дак а что ошибка что ли будет если я не покажу в строке 080 =7143? т.е все таки надо с начала удерживать налог? А эта сумма (7143)постоянно будет маячить в отчете до полного погашения долгов, а так она (строка 080) (если начну с конца удерживать) пустая будет и просто буду заполнять второй раздел со старыми долгами с 2018-2017, 2017-2016, 2016-2015, 2015-2014 буду писать в платежке и все. 
Чем грозит закрывать долг с конца?
А еще момент такой если у меня получается удержать НДФЛ как бы для двух годов часть к примеру 2018 и часть 2017 (если с конца или начала начну закрывать), то как я должна во втором разделе показать эту сумму мат выгоды ежемесячно?
А если к примеру у меня на долг из максимально НДФЛ выходит 14881
во втором разделе я ставлю:
текущий НДФЛ с мат выгоды в отчете за 9 месяцев.
строка 100 = 30.06.2018           строка 130= 3972,60
строка 110 = 05.07.2018           строка 140 = 1390
строка 120 = 06.07.2018
долг  НДФЛ с мат выгоды в отчете за 9 месяцев.
строка 100 = 28.02.2018          строка 130= 4388,13
строка 110 = 05.07.2018           строка 140 = 1536
строка 120 = 06.07.2018

 строка 100 = 28.02.2018          строка 130= 3835,62
строка 110 = 05.07.2018           строка 140 = 1341
строка 120 = 06.07.2018

и так далее весь год (либо с конца либо с начала , соответственно надо ровную сумму удерживать НДФЛ из зп не просто 50% от зп, а именно чтоб эта сумма НДФЛ четко укладывалась по месяцам долга? 
к примеру удержала 13491 а ее не хватает на один месяц, значит я должна сначала посчитать сколько месяцев долга входит в сумму НДФЛ, которую могу удержать и соответсвенно скорректировать ее в меньшую сторону, потому что больше 50% нельзя удерживать верно?

В 6-НДФЛ 2014 и 2015 год не расписываю помесячно во втором разделе, просто пишу сумму мат выгоды на 31.01.2016  кусками ее дроблю и удерживаю. или 2014 и 2015 тоже расписывать помесячно?
Александр Погребс Главный консультант
5 июля 2018 в 11:57
Цитата (монмартра):В 6-НДФЛ 2014 и 2015 год не расписываю помесячно во втором разделе, просто пишу сумму мат выгоды на 31.01.2016  кусками ее дроблю и удерживаю. или 2014 и 2015 тоже расписывать помесячно?
Да, у кажой суммы своя дата в строке 100.
Так что, помесячно.
Только много ведь не будет. Показываете только то, что удерживаете...
монмартра (автор вопроса) 10 баллов, г. Кемерово
9 июля 2018 в 07:56
Александр Погребс, добрый день!

Александр здесь все поняла распишу помесячно, а что -то не ответили на верхние вопросы, правильно ли я поняла как удерживать НДФЛ. 
05.07.2018 я получается заплатила долг НДФЛ за 2014 год полностью. и т.к сумма НДФЛ по доолгу получилась на 59 руб меньше чем я могла бы удержать НДФЛ у сотрудницы, я эти 59 руб доплатила к зп-верно. И так каждый раз вычислять именно сумму и к доплате всегда будет разные суммы. 

посмотрите пожалуйста верны ли мои расчеты на следующие месяцы и погашение долгов.

Погашение начала как вы и писали с начала с 2014 года, но и параллельно выкраивалась сумма закрыть за 2018 год январь и февраль 2018, соответственно в строке 080 будет долг уменьшаться именно на сумму погашения долга НДФЛ только за 2018 год-верно?

Заранее благодарю.
Прикреплен 1 файл:
мат выгода.xlsx
Александр Погребс Главный консультант
9 июля 2018 в 10:25
Добрый день!

По поводу раздела 2 (в приложении).
Считать матвыгоду за 2014 и 2015 годы помесячно не нужно.
Матвыгода за весь период от начала займа до 31.01.2016 г. считается одной сумме и по единой дате - 31.01.2016.
А уже с февраля 2016 года - помесячно.

По разделу 1.
Я не в состоянии перебирать с Вами каждую цифру отчета.
У меня в голове мало места, чтобы постоянно держать в памяти Вашу ситуацию. Каждый раз мне приходится начинать всё с начала. А это, на мой взгляд, непозволительная роскошь.
Тем более, что мы от разбора самой ситуации перешли на технические вопросы заполнения 6-НДФЛ.
Если есть в этом сложности, обратитесь к "живому" помощнику. Чтобы сел с Вами рядом, и вместе всё заполнили. 

Успехов!
монмартра (автор вопроса) 10 баллов, г. Кемерово
9 июля 2018 в 11:07
Цитата (Александр Погребс):Матвыгода за весь период от начала займа до 31.01.2016 г. считается одной сумме и по единой дате - 31.01.2016.
А уже с февраля 2016 года - помесячно.
Ясно, спасибо огромное. Очень помогли.

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть