Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

В 1С 8.3 при постановке на учет ОС, приобретенного в 2017 году, появилось несоответствие между бухгалтерским и налоговым учетом

25 июня 2018 в 13:15
Добрый день!  Организация ООО на ОСНО.  1С:Предприятие 8.3 (8.3.11.2954) Конфигурация Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.61.37) 
В декабре 2017г. был приобретен ноутбук 44 000 и проведен документом Поступление товаров ДТ 08.04.1 КТ 60.01 НДС ДТ 19.01 КТ 60.01. (не поступление оборудования, а именно товаров) Больше проводок не было. Ноутбук не был проведен как ОС,  амортизация не начислялась.  Применение ПБУ 18/02 .

Меня смущает ,что ноутбук был принят документом Поступление товаров, это не играет никакую роль? При формировании Принятия к учету ОС программа не ругалась.  Сделала Принятие к учету ОС  01.05.2018г..за минусом НДС, амортизация посчиталась линейным способом, СПИ - 24г. 1 мес.
Но именно с мая месяца, когда началась амортизация,  пошло расхождение счета 91.09  БУ и красным  НУ. Как убрать это? Или оно в конце года само посчитается?

Может нужно сделать ручную проводку начисление амортизации прошлых периодов?? Ноутбук приобретен в декабре 2017г. Принят к учету май 2018г.. Но как это сделать?? Сумма амортизации прошлых периодов  - это ежемесячная сумма амортизации? И какие счета использовать?
Kamushek 201 654 балла
25 июня 2018 в 13:26
30 баллов Добавить баллы
Цитата (Ольга Олеговна):В декабре 2017г. был приобретен ноутбук 44 000 и проведен документом Поступление товаров ДТ 08.04.1 КТ 60.01 НДС ДТ 19.01 КТ 60.01. (не поступление оборудования, а именно товаров) Больше проводок не было.
Надо переделать документ. У вас НДС остался на 19 счете?
Цитата (Ольга Олеговна):Ноутбук не был проведен как ОС,  амортизация не начислялась.  Применение ПБУ 18/02 .
То есть документ Принятие к учету вы не делали в 2017?
Цитата (Ольга Олеговна): Сделала Принятие к учету ОС  01.05.2018г..за минусом НДС, амортизация посчиталась линейным способом, СПИ - 24г. 1 мес.
Вы сейчас про что? Про бухгалтерский или про налоговый учет? 
Как вы заполнили закладку БУ и как НУ?
25 июня 2018 в 14:37


а вот после принятия ОС пошло красным 91.09


Цитата (Kamushek):
Цитата (Ольга Олеговна):В декабре 2017г. был приобретен ноутбук 44 000 и проведен документом Поступление товаров ДТ 08.04.1 КТ 60.01 НДС ДТ 19.01 КТ 60.01. (не поступление оборудования, а именно товаров) Больше проводок не было.
Надо переделать документ. У вас НДС остался на 19 счете? 

НДС  19.01.был использован в 4 кв. 2017г., т.к. ноутбук был проведен документом Поступление товаров , но на счет 08.04.1

Цитата (Ольга Олеговна):Ноутбук не был проведен как ОС,  амортизация не начислялась.  Применение ПБУ 18/02 .
То есть документ Принятие к учету вы не делали в 2017?

Да,верно. ничего не делали. На конец года все висело на 08.04.1 и НДС использовали к вычету.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть