Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Какими проводками отразить приобретение генеральным директором товаров?

26 июня 2018 в 15:13
Добрый день!

Помогите, пожалуйста, с проводками по авансовому отчету: я запуталась в трех соснах)

Ситуация коротко:
31.05 вечером гендир оплатил со своей карты 4700 за электронный ключ на фирму (услуги на 4000 руб и 700 токен - флешка). Документы (акт и товарная накладная) выписаны на фирму, дата - 31.05
01.06 я возместила ему потраченные средства на карту
 
После изучения материалов решила всё же проводить всё через 71 счет и авансовый отчет.
31.05 я сделала следующие проводки:
Поступление услуг: Д26-К60.01 - 4000
Поступление товаров: Д10.01-К60.01 - 700
На конец мая на 60 счете остаток по дебету - 4700

01.06 делаю списание с расчетного счета, Д71.01 - К.51
Заполняю авансовый отчет, проводки:

10.01 -71.01 - 700
60.01-71.01 - 4000 

И требование-накладную: Д26-К10.01

В итоге в июне остается висеть остаток на 60 счете (700 рублей) и по 10 счету тоже не закрывается. Понимаю, что какая-то проводка лишняя. Убрать поступление товаров от 31.05? Но ведь по документам товары по товарной накладной поступили именно 31 мая?
Alena27051985 13 баллов
26 июня 2018 в 15:28
Добрый день. в авансовом отчете проводки Д 60 К 71 - 4700,00, т.к. поступление товаров и услуг было на  сч.60 на сумму 4700,00
Doka4 0 баллов
26 июня 2018 в 15:42
Нулевый новичок, добрый день.
Вы на сч.10.01 дважды отнесли 700 руб. 
Смотрите проводки 
Дт.10 Кт 60 на 700 руб.
Дт 10 Кт 71 на 700 руб.
Когда Вы уберете лишнюю проводку, проведите еще раз документы и все закроется. 
Надеюсь, помогла.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора
26 июня 2018 в 15:49
Alena27051985, 
благодарю! Теперь я поняла, всё сошлось!
Важный бух 136 174 балла, г. Астрахань
26 июня 2018 в 15:52
8 баллов Добавить баллы
Цитата (Нулевый новичок):После изучения материалов решила всё же проводить всё через 71 счет и авансовый отчет.
31.05 я сделала следующие проводки:
Поступление услуг: Д26-К60.01 - 4000
Вам нужно отразить приобретение электронного ключа в составе РБП и равномерно списывать затраты в течении действия договора Д 97 К 71, Д 26 К 97 ежемесячно Д 013 (ПБУ 14/2007)
26 июня 2018 в 16:01
Важный бух, 
спасибо, как раз это я сделала!

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть