Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

В 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 НДФЛ неверно отражается в КУДиР при УСН (15%)

27 июня 2018 в 17:39
Добрый день, уважаемые консультанты и коллеги!
Помогите пожалуйста разобраться: ООО на УСН 15%, в 2016 году была переплата по НДФЛ, поэтому сейчас в КУДиР НДФЛ попадает в последний день месяца из документа Начисление зарплаты (уплаченный ранее налог включен в расходы), а должен попадать в момент оплаты (т.е. в следующем месяце). Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.63.20).
Подскажите пожалуйста как и какие настройки нужно сделать, чтобы НДФЛ отражался верно?
28 июня 2018 в 10:34
Добрый день.
Переплата в бюджет НДФЛ за счет налогового агента (а вы должны были вернуть работнику сразу после обнаружения ошибки недовыплаченную сумму) налогом не является, об этом твердят и Минфин, и ФНС, и суды.
https://www.buhonline.ru/pub/news/2017/7/12513
https://www.buhonline.ru/pub/news/2014/8/8965
Поэтому сумму переплаты нужно перенести на счет 76 (субсчет "ошибочные платежи") и вот тогда расчеты по НДФЛ станут корректными.
28 июня 2018 в 16:11
Александра, добрый день!
Убрала операцией введенной вручную сумму переплаты по НДФЛ на 76 счет в начале января 2018г., перепровела все документы. По карточке 68.01 на момент начисления зарплаты всё красиво и задолженности нет, а в КУДиР все равно почему-то попадает 31.01 как ранее уплаченный. Подскажите пожалуйста, может я не затронула какие-то регистры?
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть