Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как рассчитать пени при подаче корректировки по УСН?

28 июня 2018 в 09:10
Здравствуйте!Подскажите нам в нашей ситуации.Мы находимся на УСН доходы минус расходы.Начали свою работу с апреля 2016 г.
В 2016 г. бухгалтер неправильно соотнесла расходы, сейчас в 2018 годы выровняли.Получилось,что в бюджет за:
3 квартал необходимо в бюджет доплатить 7 786,41
4 квартал - 5809,00
Но за 2 квартал дох-расх=минус, соответственно уплатили в бюджет 1% в сумме 188,02.
Как быть, нужно ли на сумму 188,02 писать заявление о зачете н-р за 2 квартал.А также как посчитать пеню 1/300, а после 3-х мес 1/150 от ключевой ставки и каким образом, оплачивать же будем в 2018 году.До налоговой дозвониться не можем, уже который день.
Можно нам прям примером написать в ответе, по нашим цифрам.Заранее, спасибо.
Buch G 782 балла
28 июня 2018 в 09:27
Тальви, 
Здравствуйте!
Минимальный налог в размере 1% платится только по итогам года! Если хотите его зачесть, то лучше в уплату пени по единому налогу  при УСН, потому как нужно было до сдачи уточненного расчета уплатить не только сумму налога, но и сумму пени. Только в этом случае налогоплательщик освобождается от штрафа за неуплату налога. Калькуляторов расчета пени в интернете много, в том числе и на сайте налоговой, в разделе электронных услуг. Эти калькуляторы, не только пени посчитают, но и сформируют и позволят распечатать бухгалтерскую справку на расчет этих пени.
юлия79 330 745 баллов, г. Омск
28 июня 2018 в 09:39
35 баллов Добавить баллы
Цитата (Тальви):Но за 2 квартал дох-расх=минус, соответственно уплатили в бюджет 1% в сумме 188,02.
Добрый день
Минимальный налог уплачивается только по итогам года(ст.346.18 НК)
Цитата (Тальви):Как быть, нужно ли на сумму 188,02 писать заявление о зачете н-р за 2 квартал.
Да,т.к. КБК просто налога и минимального налога в 2016 году были разные.

Цитата (Тальви):А также как посчитать пеню 1/300, а после 3-х мес 1/150 от ключевой ставки и каким образом, оплачивать же будем в 2018 году.До налоговой дозвониться не можем, уже который день.
У вас долг до внесения изменений,т.е. до 01.10.17

https://www.buhonline.ru/pub/news/2018/6/13609
поэтому вам нужно учитывать только изменение ключевой ставки.В инете можете поискать,там много калькуляторов пени.С их помощью и рассчитайте долг.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора
28 июня 2018 в 13:17
Спасибо за ответ.Можно уточнить, 188,02 было оплачено на КБК не как минимального налога, а как обычного авансового платежа, если бы был доход, может он зачтется в след. квартал автоматически или все таки заявление о зачете все равно писать надо.
юлия79 330 745 баллов, г. Омск
28 июня 2018 в 18:57
Цитата (Тальви):Можно уточнить, 188,02 было оплачено на КБК не как минимального налога, а как обычного авансового платежа, если бы был доход, может он зачтется в след. квартал автоматически или все таки заявление о зачете все равно писать надо.
при сверке с налоговой где эта сумма?по какому кбк?
29 июня 2018 в 08:07
сейчас сверку запрошу, чуть позже Вам напишу, а так платежка сделана на КБК 18210501021011000110-как уплата налога при УСН дох-расх. за 2 квартал.

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть