Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 отразить неучтенный расход прошлых периодов в анализе учета УСН?

Бух_ООО (автор вопроса) 668 баллов, г. Краснодар
28 июня 2018 в 12:28
Добрый день!
Мы ООО на УСН 15%. Сегодня зашла в Анализ учета УСН и увидела, что висит неучтенная сумма по услугам сторонних организаций. Сумма за аренду. Часть оплачивалась с р/с, часть директор платил из своих денег, и мы ему возмещали их. Как я поняла, из-за неправильного разнесения сумм и приходов по договорам, появилась эта сумма, на конец 2016 года. По акту сверки все по 0, больше с ними не работаем. 31.12.2016 сделана ручная проводка переброса данной суммы с одного договора на другой, но в расход она не пошла, хотя услуги приняты и оплачены в полном размере. Данная сумма тянется до сих пор. В связи с чем вопрос: как в 1с записать данную сумму в расход, возможно ли это без сдачи корректировок, исправить например сегодняшней датой? Если нет, как убрать данную сумму из Анализа учета УСН?

Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.63.15)
Kamushek 202 095 баллов
28 июня 2018 в 14:04
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Бух_ООО):Если нет, как убрать данную сумму из Анализа учета УСН?
Сделать правильно.
Цитата (Бух_ООО):31.12.2016 сделана ручная проводка переброса данной суммы с одного договора на другой, но в расход она не пошла, хотя услуги приняты и оплачены в полном размере.
Это операция сделана не верно. 
1. Вы можете отсторнировать ее текущим периодом и сделать правильно. В этом случае будет Запись в КУДиР текущим периодом и правильно будет формироваться Анализ учета. Но, ошибка прошлого периода и исправлять ее надо в прошлом периоде.
2. Сделать ручную запись в КУДиР, так же сомнительная запись. Расход произошел в прошлом налоговом периоде...
Бух_ООО (автор вопроса) 668 баллов, г. Краснодар
28 июня 2018 в 14:11
Kamushek, спасибо, что откликнулись.
А как же - если ошибка привела к переплате налога, ее разрешается исправить в текущем периоде, когда обнаружили? Мы же не занизили налог, а наоборот, завысили и переплатили....
Или это правило здесь не действует?
Цитата (Kamushek):Это операция сделана не верно. 
Оплаты были проведены одним договором, а вот поступления были на другой договор, отсюда появилась красная сумма в оборотке по 60 счету по этому контрагенту... Поэтому и была сделана ручная проводка и перекинута сумма с одного договора на другой, чтобы остатки скорректировать.

В итоге меня интересует какие операции и как сделать в 1с, чтобы не сдавать уточненку. Можно в расход текущим периодом - отлично, подскажите, пожалуйста, как. Нельзя включить в расход - подскажите, какой проводкой/действием убрать эту сумму из Анализа по УСН.

Цитата (Kamushek):сделать правильно
Как?
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора
Kamushek 202 095 баллов
28 июня 2018 в 14:19
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Бух_ООО):А как же - если ошибка привела к переплате налога, ее разрешается исправить в текущем периоде, когда обнаружили? Мы же не занизили налог, а наоборот, завысили и переплатили....
Или это правило здесь не действует?
Это вопрос не по работе в программе. Я просто обратила ваше внимание на налоговый учет.
Цитата (Бух_ООО):Поэтому и была сделана ручная проводка и перекинута сумма с одного договора на другой, чтобы остатки скорректировать.
Для этого есть документ Корректировка долга.
Цитата (Бух_ООО):В итоге меня интересует какие операции и как сделать в 1с, чтобы не сдавать уточненку.
Я предложила вам 2 варианта...
Бух_ООО (автор вопроса) 668 баллов, г. Краснодар
28 июня 2018 в 14:21
Цитата (Kamushek):Я предложила вам 2 варианта...
то есть можно отсторнировать ручную проводку, сделать корректировку долга и в самом документе корректировка долга появится запись расхода с кудир, и соответственно, сумма исчезнет из Анализа учета УСН?
Kamushek 202 095 баллов
28 июня 2018 в 14:48
30 баллов Добавить баллы
Цитата (Бух_ООО):то есть можно отсторнировать ручную проводку, сделать корректировку долга и в самом документе корректировка долга появится запись расхода с кудир, и соответственно, сумма исчезнет из Анализа учета УСН?
Да, если ошибка только в указании договора.
Цитата (Бух_ООО):Оплаты были проведены одним договором, а вот поступления были на другой договор, отсюда появилась красная сумма в оборотке по 60 счету по этому контрагенту...
У меня есть сомнения, так как "красной" проводки быть не может, если все оплаты и поступления делались документами в программе, а не ручными операциями.
Бух_ООО (автор вопроса) 668 баллов, г. Краснодар
28 июня 2018 в 15:09
Kamushek, документы вносились не ручными проводками.. красное появлялось в следствие того, что в выписке банка оплата по одному договору, а поступление товаров и услуг было по другому договору. В итоге по одному договору задолженность, а по другому - переплата. Это если смотреть в разрезе субсчетов. По общей ОСВ конечно все четко, а вот в разрезе - и появляется эта "краснота".
Kamushek 202 095 баллов
28 июня 2018 в 15:14
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Бух_ООО):что в выписке банка оплата по одному договору,
Задолженность по счету 60.02?
Цитата (Бух_ООО):а поступление товаров и услуг было по другому договору.
Задолженность по счету 60.01?
Красноты не должно быть, если мы говорим об одном - "минусовая" сумма в остатках.
Бух_ООО (автор вопроса) 668 баллов, г. Краснодар
28 июня 2018 в 16:00
Kamushek, видимо, я не так выражаюсь.... или мы говорим о разных вещах.
Спасибо за ответ, сделала как вы сказали - сторно плюс корректировка, но в расход решили не включать данную сумму. Ручной корректировкой убрала из кудир расход.
БухОнлайн Модератор
29 июня 2018 в 17:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Расходы прошлого периода при УСН в 1С 26 апреля 2013
Можно ли в отчете за 2014 год признать убыток 2012 года при УСН? 12 марта 2015
Изменились записи в КУДиР за прошлые годы 26 августа 2014
НКК Консультант
2 июля 2018 в 17:53
Цитата (Бух_ООО):в расход решили не включать данную сумму.
Добрый день!

Ранее Вы верно написали, что расход прошлого периода можно учесть для целей УСН в текущем налоговом периоде в случае, если в периоде, к которому относится расход и в текущем налоговом периоде нет налогового убытка и минимального налога к уплате (п. 1 ст. 54 НК РФ).
Бух_ООО (автор вопроса) 668 баллов, г. Краснодар
2 июля 2018 в 18:00
НКК, спасибо!

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть