Софья26

Как заполнять расчет 6-НДФЛ?

Добрый день уважаемые коллеги! Подскажите пожалуйста правильно ли я думаю.

Сотрудник увольняется. Берет отпуск с последующим увольнением с 05.06.18г. Отпускные выплачиваю из кассы за три дня 01.06.18г. Расчет произвожу в последний день работы 04.06.18г. (подрасчет за май + зарплата за июнь) 
В 6 НДФЛ во втором разделе:
расчет при увольнении ( подрасчет за май + зарплата за июнь)
стр.100:   04.06.18
стр.110:   04.06.18
стр.120:   05.06.18
отпускные я так понимаю будут выглядеть так:
стр.100:   01.06.18
стр.110:   01.06.18
стр.120:   02.07.18  так как срок перечисления налога выпадает на 3 квартал, то я так понимаю  должна эту сумму отпускных показать в отчете в разделе 2 за 3 квартал, в отчете за полугодие только показываю в 1 разделе начисление, во 2 разделе не показываю. Правильно я думаю?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Sveto4Divny 154 668 баллов, г. Новосибирск
2 июля 2018 в 10:12
Добрый день.
Цитата (Софья26):В 6 НДФЛ во втором разделе:
расчет при увольнении ( подрасчет за май + зарплата за июнь)
стр.100:   04.06.18
стр.110:   04.06.18
стр.120:   05.06.18
Нет, неправильно.
Зарплата за май
стр.100:   31.05.18
стр.110:   04.06.18
стр.120:   05.06.18
Зарплата за июнь
стр.100:   04.06.18
стр.110:   04.06.18
стр.120:   05.06.18
Отпускные - правильно.
Цитата (Софья26):стр.100:   01.06.18
стр.110:   01.06.18
стр.120:   02.07.18  так как срок перечисления налога выпадает на 3 квартал, то я так понимаю  должна эту сумму отпускных показать в отчете в разделе 2 за 3 квартал, в отчете за полугодие только показываю в 1 разделе начисление, во 2 разделе не показываю.
В 1 разделе по строкам 020, 040 и 070.
Отпуск предоставлен полностью за отработанное время? Обычно при увольнении получается дробное число дней, подлежащих компенсации. Предоставить отпуск на дробное число дней проблематично.
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе