Отчитаться по НДС надо до 26 октября

Сдать декларацию

26 октября
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Влад77

Облагается ли НДС претензия, выставленная организации на УСН?

Добрый день! В 2017 году был заключен Контракт (в рамках 44ФЗ), сметные расчеты Заказчиком производились с учетом НДС, но так как мы на УСН (дох.-расх.), Конртакт был заключен без НДС и без его вычета. Итог, Контракт был исполнен, все документы подписаны, работы оплачены. Но, в этом году пришла претензия, в которой по результатам проверки службой финансового контроля путем выборочного контрольного замера, выявлены завышения фактически выполненных работ. В акте контрольного обмера, по двум позициям (товар и услуга) сметной документации, прописали расхождения по каждой из позиции, сложили их в общую сумму (рассчитывалось как я понимаю с учетом НДС), после этого вычли % тендерного снижения и в Итоге прибавив к этому 18% НДС выставили нам претензию. На мой взгляд, получается, что они учитывают НДС 2 раза.
Так вот, у меня три вопроса:
1. Сам порядок расчетов правильный?
2. Претензия (штраф) разве облагается НДС? 
3. Имеют ли они вообще права  выставлять претензию к сумме которой добавлен НДС, если мы на УСН? 
Помогите разобраться. Заранее благодарен!!!
ОтветитьНовый вопрос. . .
Practice 433  балла
16 августа 2018 в 21:44
В вашем случае претензия это не что-то другое (например, за нарушение сроков), а просто уменьшение объема работ, которые вы показали в своей реализации. без НДС
Чтобы провести это уменьшение вы в своем учете показывает «обратную реализацию» т.е. покупку этой реализации у поставщика, который начисляет НДС
Бухгалтерия
Автоматическая сверка счетов‑фактур с контрагентами снизит риск доначислений НДС
16 августа 2018 в 21:51
Прошу прощения, ничего не понял.. Можно разъяснить как-то по проще))?
Ольга Рогова 430 439  баллов, г. Ростов-на-Дону
17 августа 2018 в 10:02
Добрый день!
1. Если Вы не согласны с расчетом, почему бы не оспорить. Но чтобы оспорить нужно все оплатить, только потом суд.
2.Надо ли начислять НДС на штрафы за нарушение условий договора
Верховный суд: неустойка за нарушение условий договора не увеличивает налоговую базу по НДС
Премии, пени, штрафы от контрагента: разбираемся с уплатой НДС
3.Думаю, что могут.
Practice 433  балла
18 августа 2018 в 09:12
Путем выборочного контрольного замера, выявлены завышения фактически выполненных работ., поэтому  заказчик хочет с вас получить сумму завышения
Представьте себе, что вы отгрузили товар и покупатель обнаружил в нескольких изделиях брак По правилам БУ и НУ вы должны у него купить эти бракованные изделия. Покупатель делает в ваш адрес ТОРГ 12 и счет фактуру ( он на ОСНО) и вы высылаете ему эту сумму как за покупку.
У вас то же самое. Обратитесь к главбуху вашего заказчика какие документы он планирует вам выставить.
У вас на платеж в адрес контрагента должны быть не только претензия, но и  закрывающие документы ( они и ему нужны)
Бухгалтерия
Сдайте декларацию по НДС по новой форме через интернет