Переход на электронные трудовые книжки Работодатели обязаны уведомить работников о переходе до 31 октября Заполнить уведомления
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Andrey D

Расчет 6-НДФЛ: как отразить неудержанный налог в размере 1 рубль?

Добрый день, помогите разобраться.
в 2017 году при выплате зп у одного сотрудника удержал на 1 руб. меньше, чем нужно. в 6-НДФЛ (2й разд.) отразил на 1 руб. меньше.Начисления одни и те же. При заполнении справки 2-НДФЛ (с учетом того что была задолженность), то по сотруднику указана верная сумма НДФЛ Общая (как должно быть), а сумма перечисленного налога без 1 руб.. В дальнейшем при выплате задолженности (выпустил из виду) не учел данный 1 руб.
Получается, что по 6-НДФЛ (2 разд.) если складывать суммы перечисленного НДФЛ, то не сходится итоговая сумма со справками 2-НДФЛ, которую нужно заплатить.
Как нужно отразить в 6 ндфл во 2м разделе данный рубль?
Для наглядности:
СПРАВКА 2 -НДФЛ за 2017 год // доход 10000 НДФЛ 1300 НДФЛ перечисленный 600
СПРАВКА 2- НДФЛ за 2017 год корр. // доход 10000 НДФЛ 1300 НДФЛ перечисленный 1299
ОтветитьНовый вопрос. . .
Главбух 2003 323 548  баллов, г. Кемерово
17 августа 2018 в 20:46
Цитата (Andrey D):Как нужно отразить в 6 ндфл во 2м разделе данный рубль?
Добрый вечер!
Когда удержите этот рубль, тогда он и попадет в строку 070 раздела 1 и во второй раздел отчета 6-НДФЛ
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе