Отчитаться по НДС надо до 26 октября

Сдать декларацию

26 октября
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Бухгалтер42

Какими проводками отразить в 1С 3.0 возврат излишне перечисленных денежных средств от покупателя?

Добрый день, организация на ОСНО, платит НДС.
Контрагент оплатил 8000руб, но ошибочно перечислил сумму больше на 2000руб.
01.07.2018 сформировался приход ден средств .Дт 51 Кт62.02,
02.07.2018 сделана реализация ДТ 62.02 Кт 62.01. на сумму 6000
Контрагент написал возврат на излишне оплаченные денежные средства в размере 2000 рублей
С/ф на аванс не выставлялась,
17.08.2018 Произведен возврат ошибочно перечисленных ден.средств  по со следующими проводками Дт 62.02 КТ 51

Подскажите все ли проводки верны? Касательно возврата?
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.64.48)
ОтветитьНовый вопрос. . .
Авуар 23 241  балл, г. Челябинск
21 августа 2018 в 09:28
Добрый день!
Цитата (Бухгалтер42):Подскажите все ли проводки верны?
Считаю правильным излишне перечисленную сумму учесть на счете 76.5 (Д 51 К 76.5).
Соответственно, при возврате будет Д 76.5 К 51.
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
Бухгалтер42 (автор вопроса) 20  баллов, г. Кемерово
21 августа 2018 в 10:08
Авуар, извините за глупый вопрос

Получается в платежном поручении, на 8000руб нужно сделать такие проводки вручную?

Дт51 Кт 62.02 сумма 6000
Дт 51 Кт 76.05 сумма 2000

Реализация Дт 62.01 Кт 62.01 сумма 6000
Возврат Дт 76.05 Кт 51 сумма 2000

или нужно воспользоваться функцией операции введенные вручную?
Kamushek 265 987  баллов
21 августа 2018 в 10:19
Цитата (Бухгалтер42):Контрагент оплатил 8000руб, но ошибочно перечислил сумму больше на 2000руб.
01.07.2018 сформировался приход ден средств .Дт 51 Кт62.02,
02.07.2018 сделана реализация ДТ 62.02 Кт 62.01. на сумму 6000
Контрагент написал возврат на излишне оплаченные денежные средства в размере 2000 рублей
С/ф на аванс не выставлялась,
17.08.2018 Произведен возврат ошибочно перечисленных ден.средств  по со следующими проводками Дт 62.02 КТ 51
Я не вижу оснований что- либо переделывать, 62 или 76...
Авуар 23 241  балл, г. Челябинск
21 августа 2018 в 10:48
Цитата (Kamushek):Я не вижу оснований что- либо переделывать, 62 или 76...
Можно и не переделывать, но тогда надо быть готовым к объяснениям со стороны налоговой..
И второе - всегда помнить, почему счет 62.2 не дает точного арифметического результата при подсчете НДС в корреспонденции со счетом 76.АВ.
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!