Отчитаться по НДС надо до 26 октября

Сдать декларацию

26 октября
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Dosa

Как ответить на требование по декларации НДС с кодом ошибки 2?

Добрый день! Подскажите пожалуйста, пришло требование из налоговой на пояснения по  НДС в книге покупок  с кодом ошибки 2. Проверила и выяснила что эта счет-фактура на зачет аванса от покупателя, а в книге продаж эта же счет-фактура ошибочно прошла с кодом 01 а должна была быть 02(аванс). Вопрос: как быть? подавать уточненку или достаточно будет пояснений т.к. сумма налога от этого не изменится.
ОтветитьНовый вопрос. . .
simport 260 981  балл, г. Мытищи
21 августа 2018 в 12:19
Здравствуйте
Цитата (Dosa):пришло требование из налоговой на пояснения по  НДС в книге покупок  с кодом ошибки 2. Проверила и выяснила что эта счет-фактура на зачет аванса от покупателя, а в книге продаж эта же счет-фактура ошибочно прошла с кодом 01 а должна была быть 02(аванс). Вопрос: как быть? подавать уточненку или достаточно будет пояснений т.к. сумма налога от этого не изменится.
Считаю, что достаточно дать пояснение об ошибочном коде в книге продаж, т.к. статья 81 НК РФ даёт вам право не подавать уточненку при верном исчислении налога.
Бухгалтерия
Узнайте о налогах, уплаченных контрагентом, и допущенных им нарушениях
Олеся РВ 424  балла, г. Тюмень
21 августа 2018 в 12:27
Dosa,  В системе электронной сдачи отчетности есть функционал, позволяющий отправить формализованный ответ на это требование. Наши налоговики требуют ответы именно в формализованном виде. При коде ошибки 2 уточненная декларация в этом случае не подается, поскольку налог к уплате не занижен, но предоставляются пояснения.