qineспросила22 августа 2018 в 11:04
 182 просмотра 

Как в 1С провести корректировку внереализационных доходов при переходе на УСН?

Добрый день!!!
При переходе с ОСНО на УСН кредиторскую задолженность по 62 счету по авансам от покупателей не включили во внереализационные доходы и в декларацию по прибыли и бух баланс. Сейчас пришло уведомление из налоговой по проверке кредиторской задолженности по авансам. Заплатили налог и подали уточненку с добавленной суммой кредиторской задолженности во внереализационные доходы. Как теперь в 1 С это все оформить? Корректирова декларацию за 2016год?
Новый вопрос Ответить
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января
Реклама 16+. Реквизиты
Цитата (qine):При переходе с ОСНО на УСН
А почему Помощником по переходу на УСН не воспользовались? Укажите какая у вас программа?
Цитата (Встроенная справка):Помощник позволяет произвести все действия, необходимые для перехода на УСН, и проконтролировать результат их выполнения. Действия на форме Помощника разделены на две группы: операции, выполняемые перед переходом на УСН, и операции, выполняемые в момент перехода.
Цитата (qine):Заплатили налог и подали уточненку с добавленной суммой кредиторской задолженности во внереализационные доходы.
Уточненку - это декларация по налогу на прибыль за 2017 год.
qineАвтор вопроса
г. Краснодар38 баллов
Kamushek, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.11.3034) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.64.42) 
Помощником воспользовалась. На 01.01.17 сумма в доходы была внесена, а вот на 31.12.2016 во внереализационные доходы по прибыли кредиторка не включилась...

Подала корректировку по декларации по прибыли за 2016 год. Налог сначала доплатила
Добрый день!
Тема разблокирована для продолжения обсуждения вопроса. Переношу текст сообщения автора из параллельной темы:
Цитата (qine):На УСН перешли с 2017 года. Внереализационный доход добавила за 2016год. Уточненку по прибыли подала. Как теперь в базе отразить в доходе?
Образец положения об оплате труда
Реклама 16+. Реквизиты
Цитата (qine):Добрый день!!!
При переходе с ОСНО на УСН кредиторскую задолженность по 62 счету по авансам от покупателей не включили во внереализационные доходы и в декларацию по прибыли и бух баланс. Сейчас пришло уведомление из налоговой по проверке кредиторской задолженности по авансам. Заплатили налог и подали уточненку с добавленной суммой кредиторской задолженности во внереализационные доходы. Как теперь в 1 С это все оформить? Корректирова декларацию за 2016год?
Добрый день!

Давайте разбираться в ситуации с самого начала. 

1) Переход на УСН никак не связан со списанием авансов в бухучете. Т.е. бухгалтерская отчетность в этой части никак не задействована.

2) При переходе на УСН авансы, полученные в периоде применения ОСНО, включаются в состав налогового дохода для целей УСН в первом квартале применения УСН (пп. 1 п. 1 ст. 346.25 НК РФ). Т.е. у Вас изначально все было сделано верно, не надо было платить с авансов налог на прибыль и включать их в уточненку за последний год применения ОСНО.
qineАвтор вопроса
г. Краснодар38 баллов
НКК, спасибо!!!!!!!