Налог на прибыль

Question

Скажите, пожалуйста, у меня такая ситуация, в программе выдает на 84 счету -62&#160;274,46 по кредиту,. а налог, который я должна уплатить по 68 счету  -1&#160;615&#160;038,11, почему такая разница?

Александр Погребс · Accepted Answer

Цитата (Mina):... дивиденды 1001 000 (минус ндфл 99000) ...

Я так понимаю, что:
- начислено: 1 100 000 руб;
- удержан НДФЛ: 1 100 000 х 9% = 99 000 руб.;
- выплачено на руки: 1 100 000 - 99 000 = 1 001 000 руб.

Я правильно понял?

Александр Погребс · Accepted Answer

Цитата (Анна2):Может я не дока, а почему 99 не задействован?

Вообще-то дивиденды - распределение прибыли, оставшейся после уплаты налогов. А это однозначно счет 84.

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Вам нужно было создать новую тему и задать в ней свой вопрос - таковы правила форума, да и ответ уже давно бы получили, а здесь Ваш вопрос коллеги и не увидели.
Что касается Вашей проблемы:
А Вы документы своим покупателям как оформляли? Если в Ваших документах НДС (пусть даже и по ошибке) выделен, то налоговики однозначно правы: хоть упрощенцы и освобождены от НДС, но если выделили - будьте добры перечислить в бюджет и отчитаться.
Если Вы документы точно формировали без НДС, а покупатель просто ошибся при заполнении платежного поручения, следует у него (покупателя) затребовать письмо на Ваше имя следующего содержания:
Прошу назначение платежа по платежному поручению такому-то читать:...(далее повторяется то, что в нем написано) НДС не начисляется.
Напишете письмо в ИФНС, приложите копии этих писем и вопрос будет исчерпан.
И впредь будьте внимательны - отслеживайте такие платежки сразу же.
Удачи!

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Ну и они объяснятся, что ж теперь. У всех бывают ошибки.А у налоговиков - свои задачи, разве не понятно...

nsn · Accepted Answer

Цитата (Mina):( налог на прибыль в 2008 - 24%) Сальдо по 84 было по кредиту 1 238 711,36, дивиденды 1001 000 (минус ндфл 99000)
по 68- 391 172,00

на ндфл вообще не смотрим, ничего о него не зависит!
сальдо на 01.01.09 по 84 1238711-1001000 - значит дивиденды были получены за 2008 год таким образом на 84 счете должна остаться нераспределенная прибыль 2008 года 237711,36 а также нераспределенная прибыль 2009 года 8075190-1615038=6460152. таким образом, на первый поверхностный взгляд Ваше сальдо по 84 счету должно быть не менее 237711,36+6460152=6697863,36. Вот!

nsn · Answer

Цитата (Mina):Скажите, пожалуйста, у меня такая ситуация, в программе выдает на 84 счету -62 274,46 по кредиту,. а налог, который я должна уплатить по 68 счету -1 615 038,11, почему такая разница?

ну если налог 1615038,11/20%= то прибыль равна 8075190,55... напрягает сальдо по 68 - 11 копеек обычно в декларации без копеек в целых рублях, на начало года были убытки непрокрытые на 84 счете? дальше, выплачивали дивиденды промежуточные?
если нет, то думаю, что что то не так с налоговым учетом, да и с бухгалтерским... к сожалению а вообще нельзя все смотреть только по сальдо, нужна информация и по оборотам...

24 марта 2010

Mina · Answer

выплачивались промежуточные дивиденды

nsn · Answer

Цитата (Mina):выплачивались промежуточные дивиденды

ну вот хорошо, тогда давайте посчитаем- 8075190-1615038- дивиденды= получается Ваша сумма по 84?
да. и что про копейки?
и с сальдо по сч 68 и 84 на начало 2009 года....?

Mina · Answer

( налог на прибыль в 2008 - 24%) Сальдо по 84 было по кредиту 1 238 711,36, дивиденды 1001 000 (минус ндфл 99000)
по 68- 391 172,00

24 марта 2010

Mina · Answer

Спасибо большое!

Анна2 · Answer

Может я не дока, а почему 99 не задействован?

Рамазан Умаров · Answer

Здравствуйте!Пишу в надежде на помощь и совет.Сегодня был вызван в налоговую и там мне заявили, что я должен заплатить им n-ую сумму.Ситуация следующая: я ИП, на упрощенке 6%, изготовление и реализация ювелир. изделий.Есть расчетный счет на который поступают средства от продажи изделий. Налоговая послала запрос в банк и получила сведения о перечисленных на мой счет средствах. Причем в некоторых перечислениях было написанно, например: <21.02.2009г. "nnnnn" рублей в том числе НДС "nnn"рублей>? а в других перечислениях фраза "в том числе НДС "nnn"рублей" отсутствует.Так вот, налоговая требует уплатить ей все эти "в том числе НДС "nnn"рублей" 🤔 да еще и штраф прибавляют 20% якобы из-за просрочки, хотя никаких предупреждений не было, я впервые слышу об уплате такого налога, а в инете вычитал следующее:<УСН освобождает индивидуального предпринимателя от уплаты НДФЛ, ЕСН, налога на имущества, НДС (за исключением случаев экспорта товара). ИП вправе самостоятельно определить размер налога. Это может быть:6% от суммы всего дохода,15% от суммы всего дохода за минусом понесенных расходов.>Что делать? Правильно ли требует налоговая(просто были случаи, когда она (налоговая) пыталась "срубить себе бабла на карман")Буду очень признателен! СПАСИБО.

Рамазан Умаров · Answer

Огромное спасибо за ответ!!!Извините, что не внимательно прочитал правила, просто очень нервничал и хотел найти решение проблемы.В договоре и др. документах НДС нигде не упоминается-это точно.Созвонился с гл.бухгалтером магазина, в который я сдаю товар на реализацию и выяснил, что и они на упрощенке, но она(главбух) не знала, что и я на упрощенке.Про письмо сказал,обещала все это оформить.В данный момент нервирует одно обстоятельство: почему же налоговая(один из их коллектива) так настойчиво требовали с меня уплаты этих НДС, ведь я ему сказал, что ни про какие НДС в договоре не указанно, что я сдаю товар, составляются две накладные(и в них нет ни слова про НДС) с подписями и печатями, и на этом все.И еще, раз это было ошибкой бухгалтера, не будет ли у них проблем со своей налоговой?И еще раз большое СПАСИБО!!!

podsolnuh26 · Answer

Цитата (Рамазан Умаров):Огромное спасибо за ответ!!!
Извините, что не внимательно прочитал правила, просто очень нервничал и хотел найти решение проблемы.
В договоре и др. документах НДС нигде не упоминается-это точно.
Созвонился с гл.бухгалтером магазина, в который я сдаю товар на реализацию и выяснил, что и они на упрощенке, но она(главбух) не знала, что и я на упрощенке.
Про письмо сказал,обещала все это оформить.
В данный момент нервирует одно обстоятельство: почему же налоговая(один из их коллектива) так настойчиво требовали с меня уплаты этих НДС, ведь я ему сказал, что ни про какие НДС в договоре не указанно, что я сдаю товар, составляются две накладные(и в них нет ни слова про НДС) с подписями и печатями, и на этом все.
И еще, раз это было ошибкой бухгалтера, не будет ли у них проблем со своей налоговой?
И еще раз большое СПАСИБО!!!

Не переживайте, Рамазан. У меня по одному ИП постоянно магазины в платежках указывали, в т.ч. НДС, хотя ИП был на УСН. Как я только с ними не ругалась. Бесполезно. Все равно НДС выделяли. ТАк еще и письма писать не хотели. Пришлось самой состряпать письма, съездить к ним и подписать их ) . Налоговая естественно обратила внимание на выделенный в платежках НДС. Но потом посмотрели на наши накладные, договора, письма, и все. Никаких претензий больше не было.

Рамазан Умаров · Answer

Ну что ж, буду ждать письмо. Потом поеду в гости в налоговую
Спасибо всем за совет и участие! Вы не поверите, но у меня ощущение-как будто гора с плеч👏

Minaспросила24 марта 2010 в 12:05 2 586 просмотров НДФЛ  Налог на прибыль Скажите, пожалуйста, у меня такая ситуация, в программе выдает на 84 счету -62 274,46 по кредиту,. а налог, который я должна уплатить по 68 счету -1 615 038,11, почему такая разница? Новый вопрос Ответить

nsn г. Тула19 916 баллов 24 марта 2010 в 12:14 Цитата (Mina):Скажите, пожалуйста, у меня такая ситуация, в программе выдает на 84 счету -62 274,46 по кредиту,. а налог, который я должна уплатить по 68 счету -1 615 038,11, почему такая разница? ну если налог 1615038,11/20%= то прибыль равна 8075190,55... напрягает сальдо по 68 - 11 копеек обычно в декларации без копеек в целых рублях, на начало года были убытки непрокрытые на 84 счете? дальше, выплачивали дивиденды промежуточные? если нет, то думаю, что что то не так с налоговым учетом, да и с бухгалтерским... к сожалению а вообще нельзя все смотреть только по сальдо, нужна информация и по оборотам... 24 марта 2010

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

MinaАвтор вопроса г. Махачкала221 балл 24 марта 2010 в 13:00 выплачивались промежуточные дивиденды 24 марта 2010

nsn г. Тула19 916 баллов 24 марта 2010 в 13:02 Цитата (Mina):выплачивались промежуточные дивиденды ну вот хорошо, тогда давайте посчитаем- 8075190-1615038- дивиденды= получается Ваша сумма по 84? да. и что про копейки? и с сальдо по сч 68 и 84 на начало 2009 года....? 24 марта 2010

MinaАвтор вопроса г. Махачкала221 балл 24 марта 2010 в 13:06 ( налог на прибыль в 2008 - 24%) Сальдо по 84 было по кредиту 1 238 711,36, дивиденды 1001 000 (минус ндфл 99000) по 68- 391 172,00 24 марта 2010

nsn г. Тула19 916 баллов 24 марта 2010 в 13:14 Цитата (Mina):( налог на прибыль в 2008 - 24%) Сальдо по 84 было по кредиту 1 238 711,36, дивиденды 1001 000 (минус ндфл 99000) по 68- 391 172,00 на ндфл вообще не смотрим, ничего о него не зависит! сальдо на 01.01.09 по 84 1238711-1001000 - значит дивиденды были получены за 2008 год таким образом на 84 счете должна остаться нераспределенная прибыль 2008 года 237711,36 а также нераспределенная прибыль 2009 года 8075190-1615038=6460152. таким образом, на первый поверхностный взгляд Ваше сальдо по 84 счету должно быть не менее 237711,36+6460152=6697863,36. Вот! 24 марта 2010 (Изменено)

Заполнить и сдать ЕФС‑1 через интернет Сдать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

MinaАвтор вопроса г. Махачкала221 балл 24 марта 2010 в 17:07 Спасибо большое! 24 марта 2010

Анна2 г. Санкт-Петербург412 баллов 24 марта 2010 в 17:54 Может я не дока, а почему 99 не задействован? 24 марта 2010

Александр Погребс Главный консультант 25 марта 2010 в 09:52 Цитата (Mina):... дивиденды 1001 000 (минус ндфл 99000) ... Я так понимаю, что: - начислено: 1 100 000 руб; - удержан НДФЛ: 1 100 000 х 9% = 99 000 руб.; - выплачено на руки: 1 100 000 - 99 000 = 1 001 000 руб. Я правильно понял? 25 марта 2010

Александр Погребс Главный консультант 25 марта 2010 в 10:17 Цитата (Анна2):Может я не дока, а почему 99 не задействован? Вообще-то дивиденды - распределение прибыли, оставшейся после уплаты налогов. А это однозначно счет 84. 25 марта 2010

Отчет о финансовых результатах — официальный бланк Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Рамазан Умаров 0 баллов 26 марта 2010 в 21:37 Здравствуйте! Пишу в надежде на помощь и совет. Сегодня был вызван в налоговую и там мне заявили, что я должен заплатить им n-ую сумму. Ситуация следующая: я ИП, на упрощенке 6%, изготовление и реализация ювелир. изделий.Есть расчетный счет на который поступают средства от продажи изделий. Налоговая послала запрос в банк и получила сведения о перечисленных на мой счет средствах. Причем в некоторых перечислениях было написанно, например: <21.02.2009г. "nnnnn" рублей в том числе НДС "nnn"рублей>? а в других перечислениях фраза "в том числе НДС "nnn"рублей" отсутствует. Так вот, налоговая требует уплатить ей все эти "в том числе НДС "nnn"рублей" 🤔 да еще и штраф прибавляют 20% якобы из-за просрочки, хотя никаких предупреждений не было, я впервые слышу об уплате такого налога, а в инете вычитал следующее: <УСН освобождает индивидуального предпринимателя от уплаты НДФЛ, ЕСН, налога на имущества, НДС (за исключением случаев экспорта товара). ИП вправе самостоятельно определить размер налога. Это может быть: 6% от суммы всего дохода, 15% от суммы всего дохода за минусом понесенных расходов.> Что делать? Правильно ли требует налоговая(просто были случаи, когда она (налоговая) пыталась "срубить себе бабла на карман") Буду очень признателен! СПАСИБО. 26 марта 2010

Александра Кривошеева Консультант 27 марта 2010 в 22:09 Вам нужно было создать новую тему и задать в ней свой вопрос - таковы правила форума, да и ответ уже давно бы получили, а здесь Ваш вопрос коллеги и не увидели. Что касается Вашей проблемы: А Вы документы своим покупателям как оформляли? Если в Ваших документах НДС (пусть даже и по ошибке) выделен, то налоговики однозначно правы: хоть упрощенцы и освобождены от НДС, но если выделили - будьте добры перечислить в бюджет и отчитаться. Если Вы документы точно формировали без НДС, а покупатель просто ошибся при заполнении платежного поручения, следует у него (покупателя) затребовать письмо на Ваше имя следующего содержания: Прошу назначение платежа по платежному поручению такому-то читать:...(далее повторяется то, что в нем написано) НДС не начисляется. Напишете письмо в ИФНС, приложите копии этих писем и вопрос будет исчерпан. И впредь будьте внимательны - отслеживайте такие платежки сразу же. Удачи! 27 марта 2010

Рамазан Умаров 0 баллов 29 марта 2010 в 09:48 Огромное спасибо за ответ!!! Извините, что не внимательно прочитал правила, просто очень нервничал и хотел найти решение проблемы. В договоре и др. документах НДС нигде не упоминается-это точно. Созвонился с гл.бухгалтером магазина, в который я сдаю товар на реализацию и выяснил, что и они на упрощенке, но она(главбух) не знала, что и я на упрощенке. Про письмо сказал,обещала все это оформить. В данный момент нервирует одно обстоятельство: почему же налоговая(один из их коллектива) так настойчиво требовали с меня уплаты этих НДС, ведь я ему сказал, что ни про какие НДС в договоре не указанно, что я сдаю товар, составляются две накладные(и в них нет ни слова про НДС) с подписями и печатями, и на этом все. И еще, раз это было ошибкой бухгалтера, не будет ли у них проблем со своей налоговой? И еще раз большое СПАСИБО!!! 29 марта 2010

Александра Кривошеева Консультант 29 марта 2010 в 09:56 Ну и они объяснятся, что ж теперь. У всех бывают ошибки. А у налоговиков - свои задачи, разве не понятно... 29 марта 2010 (Изменено)

Запросить в ИФНС акт сверки по налогам через интернет Запросить бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

podsolnuh26 г. Москва7 012 баллов 29 марта 2010 в 19:45 Цитата (Рамазан Умаров):Огромное спасибо за ответ!!! Извините, что не внимательно прочитал правила, просто очень нервничал и хотел найти решение проблемы. В договоре и др. документах НДС нигде не упоминается-это точно. Созвонился с гл.бухгалтером магазина, в который я сдаю товар на реализацию и выяснил, что и они на упрощенке, но она(главбух) не знала, что и я на упрощенке. Про письмо сказал,обещала все это оформить. В данный момент нервирует одно обстоятельство: почему же налоговая(один из их коллектива) так настойчиво требовали с меня уплаты этих НДС, ведь я ему сказал, что ни про какие НДС в договоре не указанно, что я сдаю товар, составляются две накладные(и в них нет ни слова про НДС) с подписями и печатями, и на этом все. И еще, раз это было ошибкой бухгалтера, не будет ли у них проблем со своей налоговой? И еще раз большое СПАСИБО!!! Не переживайте, Рамазан. У меня по одному ИП постоянно магазины в платежках указывали, в т.ч. НДС, хотя ИП был на УСН. Как я только с ними не ругалась. Бесполезно. Все равно НДС выделяли. ТАк еще и письма писать не хотели. Пришлось самой состряпать письма, съездить к ним и подписать их ) . Налоговая естественно обратила внимание на выделенный в платежках НДС. Но потом посмотрели на наши накладные, договора, письма, и все. Никаких претензий больше не было. 29 марта 2010

Рамазан Умаров 0 баллов 30 марта 2010 в 10:29 Ну что ж, буду ждать письмо. Потом поеду в гости в налоговую Спасибо всем за совет и участие! Вы не поверите, но у меня ощущение-как будто гора с плеч👏 30 марта 2010