Помогите пожалуйста

Question

Нужно решение этих задач. Буду очень благодарен за помощь всем заранее спасибо

1
Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет
-объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 %
-получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей
-реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС
- приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, 20 000 РУБ.
-АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ.
2
Физическое лицо открывает 1 сентября депозитный вклад в банке сроком на 1 год.
Сумма вклада – 1 000 000 рублей. Процент по вклау, установленный банком, - 19%. Ставка рефинансирования ЦБ РФ – 12 %, а с 26 декабря – 13%
Определите сумму НДФЛ, подлежащую уплате в бюджет.
3
Определите сумму единого социального налога, подлежащую уплате в бюджет,
Если в пользу физического лица за месяц были произведены следующие выплаты:
-начислена сдельная заработная плата – 6 800 руб.
-надбавка за сверхурочную работу 1200 рублей;
-пособие по временной нетрудоспособности – 800 руб
-компенсация командировочных расходов – 5500 руб
в том числе и суточные сверх норм – 500 руб.
-материальная помощь – 1500 руб.
Предприятием оплачено питание в заводской столовой – 550 руб.
4
В учетной политике организации определен метод начисления . За первый квартал организация произвела следующие операции:
-отгружен товар на сумму 4 860 000 руб, в том числе и НДС 18%
Получен доход от сдачи в аренду – 168 000 руб, в том числе НДС-18%
Реализован компьютер за 14 000 руб, первоначальная стоимость 35 000 руб, срок полезного использования 5 лет, срок службы 3 года, амортизация начислялась линейным методом;
-получены дивиденды от участия в деятельности российского ЗАО – 17 500 руб
-получен аванс в счет будущих поставок товара-278 000 руб
-начислена заработная плата работникам – 2 250 000 руб.
Оплачено поставщику за товар-1 450 000 руб, в том числе НДС 18 %
-сумма убытка, полученная в прошлом налоговом периоде – 37 000 руб.
Определите сумму налога на прибыль, подлежащую уплате в бюджет.

IgorNevsky · Accepted Answer

По правилам этого форума студент, который просит помощи, должен сам предложить решение.
Неужели Вы настолько не уважаете себя, что расписываетесь в своей полной неспособности предложить хоть какой-нибудь вариант?

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Цитата (Nalogn):просто ничего в этом не понимаю....(((( Поэтому и обратился к вам за помошью.........

В вузовских программах иногда, к сожалению, встречаются "балластные" дисциплины...
Но уверяю Вас, что бухгалтерский учет и налогообложение к ним точно не относятся! Независимо от получаемой Вами специальности и рода будущих занятий - это то, над чем стоит некоторое время потрудиться! Почитайте учебник, откройте налоговый кодекс. Поверьте на слово - это Вам в жизни еще пригодится!

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Цитата (Nalogn):БОЛЬШОЕ СПАСИБО!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Вот еще одну мучаю!!!! но, наверное, и в этой задаче есть ошибки.
подскажите, пожалуйста, что не так!

Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет
1)объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 %
2)получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей
3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС
4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, 20 000 РУБ.
5)АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ.

Решение:
1) Сумма НДС = 55 677,98 рублей
2) НДС с процентов по вкладам на депозитном счете не взимаются
3) 5 000*18% = 900 рублей
4) 20 000 *18% = 3600 рублей
5) 78 000*18% = 14 040 рублей , отсюда следует
сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна 74 217,98 рублей

1)Верно
2)Верно
3)Верно
4) НДС равен 20000 (см условие задачи)
5) 78000*18/118=11898,31 (НДС извлекается из суммы аванса, а не начисляется сверху)
Считаете итог: 1+3-4+5=67385,28

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Вчиталась еще раз в условие задачи. Перепроверьте-ка п. 4, что-то там сумма расходов и сумма НДС несопоставимы!

Nalogn · Answer

просто ничего в этом не понимаю....(((( Поэтому и обратился к вам за помошью.........

Nalogn · Answer

Вот решил одну задачу, не знаю правильно или нет!!! Подскажите, пожалуйста, что неправильно в решении!!!!

Физическое лицо открывает 1 сентября депозитный вклад в банке сроком на 1 год.
Сумма вклада – 1 000 000 рублей. Процент по вклау, установленный банком, - 19%. Ставка рефинансирования ЦБ РФ – 12 %, а с 26 декабря – 13%
Определите сумму НДФЛ, подлежащую уплате в бюджет.

Номер периода Начало периода Окончание периода Кол-во дней в периоде Значение ставки
1 01.09 25.12 116 12%

2 26.12 31.08 249 13%

Расчет по первому периоду:
1) доход по ставке вклада за этот период составил - 1 000 000*19%*116/365= 60 385,57
2)доход по ставке рефинансирования - 1 000 000*12%*116/365= 38 136,99
3)высчитываем разницу и начисляем налог 35% - (60 385,57 - 38 136,99)*35%=7 787,01

Расчет по второму периоду:
1) доход по ставке вклада за этот период составил - 1 000 000*19%*249/365= 129 616,44
2)доход по ставке рефинансирования - 1 000 000*13%*249/365= 88 684,94
3)высчитываем разницу и начисляем налог 35% - (129 616,44 - 88 684,94)*35%=14 326,03 , отсюда следует

сумма НДФЛ, подлежащая уплате в бюджет равна 7 787,01+14 326,03 = 22 113 рублей.

znamenka · Answer

Цитата (Nalogn):Вот решил одну задачу, не знаю правильно или нет!!! Подскажите, пожалуйста, что неправильно  в решении!!!!1) доход по ставке вклада за этот период составил - 1 000 000*19%*116/365= 60 385,57 2)доход по ставке рефинансирования - 1 000 000*12%*116/365= 38 136,993)высчитываем разницу и начисляем налог 35%  -  (60 385,57 - 38 136,99)*35%=7 787,01Расчет по второму периоду:1) доход по ставке вклада за этот период составил - 1 000 000*19%*249/365= 129 616,442)доход по ставке рефинансирования - 1 000 000*13%*249/365= 88 684,943)высчитываем разницу и начисляем налог 35%  -  (129 616,44 - 88 684,94)*35%=14 326,03 , отсюда следуетсумма НДФЛ, подлежащая уплате в бюджет равна 	7 787,01+14 326,03 = 22 113 рублей.								В задаче не указан год отрытия вклада. Берем 2009 год. Таким образом, Вы не учли в решении, что с 1 января 2009 года в НК РФ внесены изменения, согласно которым (ст. 214.2)Цитата:налоговая база определяется как превышение суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной на пять процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные процентыЯ не считала правильно ли Вы посчитали дни действия ставок рефинансирования, принимаю ВашиТаким образом, 2 сентября 2010 г. банк начислит проценты на сумму вклада физического в размере 190 000 руб. (1 000 000 руб. x 19%).Проценты, рассчитанные исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ, которая действовала до 26 декабря, составят 54027,40 руб. ((1 000 000 руб. x (12% + 5%) x 116 дн. / 365 дн.)) Проценты, рассчитанные исходя из ставки рефинансирования после 26 декабря, составят 122794,52руб. (1 000 000 руб. x (13% + 5%) x 249 дн. / 365 дн.). Следовательно, налоговая база по процентному доходу равна 13178,08 руб. (190000 руб. - (54027,40+122794,52 руб.), а сумма налога, подлежащая уплате с указанного дохода, - 4612 руб. (13178,08 руб. x 35%).Арифметику еще раз проверьте, могу и ошибиться. Если год открытия вклада ранее 2009 года, то пять % пунктов добавлять следует только с 1 января 2009 годаЖелаю удачи!!!!

Nalogn · Answer

БОЛЬШОЕ СПАСИБО!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Вот еще одну мучаю!!!! но, наверное, и в этой задаче есть ошибки.
подскажите, пожалуйста, что не так!

Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет
1)объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 %
2)получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей
3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС
4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, 20 000 РУБ.
5)АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ.

Решение:
1) Сумма НДС = 55 677,98 рублей
2) НДС с процентов по вкладам на депозитном счете не взимаются
3) 5 000*18% = 900 рублей
4) 20 000 *18% = 3600 рублей
5) 78 000*18% = 14 040 рублей , отсюда следует
сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна 74 217,98 рублей

Nalogn · Answer

znamenka, подскажите, пожалуйста, дни действия ставок рефинансирования мне следует считать со 2 сентября по 25 декабря и с 26 декабря по 31 августа?

znamenka · Answer

Цитата (Nalogn):znamenka, подскажите, пожалуйста, дни действия ставок рефинансирования мне следует считать со 2 сентября по 25 декабря и с 26 декабря по 31 августа?

По правилам ст. 839 ГК РФ проценты на сумму вклада начисляются со дня, следующего за ее поступлением в банк.
значит - со 2 сент по 25 декабря - верно, а потом - с 26 по 1сентября, я так думаю

znamenka · Answer

Цитата (Al-ra5):Цитата (Nalogn):БОЛЬШОЕ СПАСИБО!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!Вот еще одну мучаю!!!! но, наверное, и в этой задаче есть  ошибки.подскажите, пожалуйста, что не так!Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет1)объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 %2)получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, 20 000 РУБ.5)АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ.Решение:1)	Сумма НДС = 55 677,98 рублей2)	НДС с процентов по вкладам на депозитном счете не взимаются3)	5 000*18% = 900 рублей4)	20 000 *18% = 3600 рублей 5)	78 000*18% = 14 040 рублей , отсюда следует      сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна 74 217,98 рублей1)Верно2)Верно3)Верно4) НДС равен 20000 (см условие задачи)5) 78000*18/118=11898,31 (НДС извлекается из суммы аванса, а не начисляется сверху)Считаете итог: 1+3-4+5=67385,28У меня немного другое решение. Какое верное - решать Вам, студент, ну или нашим коллегам.1. согласна2.согласна3. (33000+5000)/1,18*0,18= 5796,614. согласна с Al-ra55. согласна с Al-ra56. Теперь считаем сумму НДС, исчисленную за период п.1+2+3+57. Налогвый вычет п.4 (только проверьте условие, там НДС примерно тысяч пять должно быть с 34 000 тысяч)8. Сумма налога, подлежащего уплате в бюджет = п6.-п.7Ну, и - Успехов!

Nalogn · Answer

простите,  моя ошибка!!!!Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет1)объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 %2)получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%,   ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.5)АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ.1)	Сумма НДС = 55 677,98 рублей2)	НДС с процентов по вкладам на депозитном счете не взимаются3)	5 000*18% = 900 рублей4)	20 000 *18% = 3600 рублей (у меня вот почему так получилось - 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%,   ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.)5)	78 000*18% = 14 040 рублей , отсюда следует      сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна 74 217,98 рублей

Nalogn · Answer

простите,  моя ошибка!!!!Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет1)объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 %2)получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%,   ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.5)АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ.1)	Сумма НДС = 55 677,98 рублей2)	НДС с процентов по вкладам на депозитном счете не взимаются3)	5 000*18% = 900 рублей4)	20 000 *18% = 3600 рублей (у меня вот почему так получилось - 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%,   ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.)5)	78 000*18% = 14 040 рублей , отсюда следует      сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна 74 217,98 рублей

znamenka · Answer

Цитата (Nalogn):простите, моя ошибка!!!!

4) 20 000 *18% = 3600 рублей (у меня вот почему так получилось - 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.)

20 000 /1,18*0,18=3050,85 к вычету, значит Вы можете принять только 3050,85

Nalogn · Answer

СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!!значит, НДС взимается лишь с оплаченной суммы?

Pavel16 · Answer

Зайди на http://, мне там помогли! ;) (это финансово-правовое агентство)

znamenka · Answer

Цитата (Nalogn):СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!!

значит, НДС взимается лишь с оплаченной суммы?

На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджет

znamenka · Answer

Цитата (Pavel16):Зайди на ,,,,,,,,,,, мне там помогли! ;)

(это финансово-правовое агентство)

Pavel16, а Вы знакомились с правилами этого форума? Они вот тут: Правила форума

Цитата:9. Рекламные сообщения, размещенные на форуме без согласования с администрацией портала, будут удаляться.

28 марта 2010

Nalogn · Answer

можно еще вопрос?если 3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб. без НДС , то сумма ,наверное, будет такой3). (33000+5000)*18%= 6840

znamenka · Answer

Цитата (Nalogn):можно еще вопрос?если 3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб. без НДС , то сумма ,наверное, будет такой3). (33000+5000)*18%= 6840Верно! Вы делаете успехи! А я посыпаю голову пеплом, не дочитала условие&#129318;‍♀️ Хотя правильнее сказать - заметила лишь то, что вы не включили себестоимость в расчет НДС, и на этом закциклилась

Katerino4ka · Answer

Цитата (Nalogn):4)	20 000 *18% = 3600 рублей (у меня вот почему так получилось - 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%,   ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.)4) 34 000*18/118=5186,44 к вычету НДС

Nalogn · Answer

Znamenka, у меня еще один вопрос!Вы написали: На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджетЭто значит, 1) 55 677,982)--------3) 68404) 3050,855) 11898,31НДС = 1)+2)+3)-4)+5)

znamenka · Answer

Цитата (Nalogn):Znamenka, у меня еще один вопрос!
Вы написали: На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджет
Это значит,
1) 55 677,98
2)--------
3) 6840
4) 3050,85
5) 11898,31

НДС = 1)+2)+3)-4)+5)

Ну да, у меня получилось 71365,44

user_7491 · Answer

Цитата (znamenka):Цитата (Nalogn):СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!!значит, НДС взимается лишь с оплаченной суммы?На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджетНДС к вычету можно ставить не с оплаченных сумм, а с общей суммы покупкиСтатья 171. Налоговые вычеты1. Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 налогового  Кодекса, установленные настоящей статьей налоговые вычеты.2. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации либо уплаченные налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории либо при ввозе товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации без таможенного контроля и таможенного оформления, в отношении:1) товаров (работ, услуг), а также имущественных прав, приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с настоящей главой, за исключением товаров, предусмотренных пунктом 2 статьи 170 настоящего Кодекса;2) товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи.

Natycuk · Answer

Цитата (Татьяна Ник):Цитата (znamenka):Цитата (Nalogn):СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!!значит, НДС взимается лишь с оплаченной суммы?На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджетНДС к вычету можно ставить не с оплаченных сумм, а с общей суммы покупкиСтатья 171. Налоговые вычеты1. Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 налогового  Кодекса, установленные настоящей статьей налоговые вычеты.2. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации либо уплаченные налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории либо при ввозе товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации без таможенного контроля и таможенного оформления, в отношении:1) товаров (работ, услуг), а также имущественных прав, приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с настоящей главой, за исключением товаров, предусмотренных пунктом 2 статьи 170 настоящего Кодекса;2) товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи.Чудеса конечно, а как же п. 12 ст. 171 НК? Я может быть вас удивлю, но с 01.01.2009 НДС к вычету можно брать и с оплаченных сумм в виде аванса поставщику при наличии счета-фактуры на аванс и при одновременном соблюдении следующих условий:- предоплата осуществлена в безналичной денежной форме и при наличии документов, подтверждающих фактическое перечисление аванса (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг, имущественных прав);- аванс (частичная оплата) внесен в счет предстоящей поставки имущества (работ, услуг, имущественных прав), предназначенного для использования в операциях, облагаемых НДС, или товаров, приобретаемых для перепродажи;- наличие договора, предусматривающего перечисление аванса (частичной оплаты) в счет предстоящей поставки.

Katerino4ka · Answer

Цитата (Natycuk):Цитата (Татьяна Ник):Цитата (znamenka):Цитата (Nalogn):СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!!значит, НДС взимается лишь с оплаченной суммы?На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджетНДС к вычету можно ставить не с оплаченных сумм, а с общей суммы покупкиСтатья 171. Налоговые вычеты1. Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 налогового  Кодекса, установленные настоящей статьей налоговые вычеты.2. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации либо уплаченные налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории либо при ввозе товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации без таможенного контроля и таможенного оформления, в отношении:1) товаров (работ, услуг), а также имущественных прав, приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с настоящей главой, за исключением товаров, предусмотренных пунктом 2 статьи 170 настоящего Кодекса;2) товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи.Чудеса конечно, а как же п. 12 ст. 171 НК? Я может быть вас удивлю, но с 01.01.2009 НДС к вычету можно брать и с оплаченных сумм в виде аванса поставщику при наличии счета-фактуры на аванс и при одновременном соблюдении следующих условий:- предоплата осуществлена в безналичной денежной форме и при наличии документов, подтверждающих фактическое перечисление аванса (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг, имущественных прав);- аванс (частичная оплата) внесен в счет предстоящей поставки имущества (работ, услуг, имущественных прав), предназначенного для использования в операциях, облагаемых НДС, или товаров, приобретаемых для перепродажи;- наличие договора, предусматривающего перечисление аванса (частичной оплаты) в счет предстоящей поставки. Это условие задачи: 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.)Данному условию соответствует п.2 ст. 171 следовательно Вычету подлежит 34000*18/118=5176,44Удачи!

Nalogn · Answer

вот еще одна задача. Посмотрите, пожалуйста!

Определите сумму единого социального налога, подлежащую уплате в бюджет,
если в пользу физического лица за месяц были произведены следующие выплаты:
1)начислена сдельная заработная плата – 6 800 руб.
2)надбавка за сверхурочную работу 1200 рублей;
3)пособие по временной нетрудоспособности – 800 руб
4)компенсация командировочных расходов – 5500 руб, в том числе и суточные сверх норм – 500 руб.
5)материальная помощь – 1500 руб.
6)Предприятием оплачено питание в заводской столовой – 550 руб.

решение:
1) 6800*26%= 1768
2) 1200*26%=312
3) не взимается
4)не взимается
5)не взимается
6)не взимается

ЕСН=2080

Nalogn · Answer

А с последней задачей вообще туго! Пожалуйста, натолкните хотя бы на мысль!!!!

Natycuk · Answer

Так у вас с мыслью все вроде в порядке.

Nalogn · Answer

значит эта задача решена правильно?вот еще одна задача. Посмотрите, пожалуйста!Определите сумму единого социального налога, подлежащую уплате в бюджет,если в пользу физического лица за месяц были произведены следующие выплаты:1)начислена сдельная заработная плата – 6 800 руб.2)надбавка за сверхурочную работу 1200 рублей;3)пособие по временной нетрудоспособности – 800 руб4)компенсация командировочных расходов – 5500 руб, в том числе и суточные сверх норм – 500 руб.5)материальная помощь – 1500 руб.6)Предприятием оплачено питание в заводской столовой – 550 руб.решение:1) 6800*26%= 17682) 1200*26%=3123) не взимается4)не взимается5)не взимается6)не взимаетсяЕСН=2080

Nalognспросил27 марта 2010 в 18:24 6 574 просмотра НДФЛ  Помогите пожалуйста Нужно решение этих задач. Буду очень благодарен за помощь всем заранее спасибо 1 Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет -объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 % -получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей -реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС - приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, 20 000 РУБ. -АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ. 2 Физическое лицо открывает 1 сентября депозитный вклад в банке сроком на 1 год. Сумма вклада – 1 000 000 рублей. Процент по вклау, установленный банком, - 19%. Ставка рефинансирования ЦБ РФ – 12 %, а с 26 декабря – 13% Определите сумму НДФЛ, подлежащую уплате в бюджет. 3 Определите сумму единого социального налога, подлежащую уплате в бюджет, Если в пользу физического лица за месяц были произведены следующие выплаты: -начислена сдельная заработная плата – 6 800 руб. -надбавка за сверхурочную работу 1200 рублей; -пособие по временной нетрудоспособности – 800 руб -компенсация командировочных расходов – 5500 руб в том числе и суточные сверх норм – 500 руб. -материальная помощь – 1500 руб. Предприятием оплачено питание в заводской столовой – 550 руб. 4 В учетной политике организации определен метод начисления . За первый квартал организация произвела следующие операции: -отгружен товар на сумму 4 860 000 руб, в том числе и НДС 18% Получен доход от сдачи в аренду – 168 000 руб, в том числе НДС-18% Реализован компьютер за 14 000 руб, первоначальная стоимость 35 000 руб, срок полезного использования 5 лет, срок службы 3 года, амортизация начислялась линейным методом; -получены дивиденды от участия в деятельности российского ЗАО – 17 500 руб -получен аванс в счет будущих поставок товара-278 000 руб -начислена заработная плата работникам – 2 250 000 руб. Оплачено поставщику за товар-1 450 000 руб, в том числе НДС 18 % -сумма убытка, полученная в прошлом налоговом периоде – 37 000 руб. Определите сумму налога на прибыль, подлежащую уплате в бюджет. Новый вопрос Ответить

IgorNevsky Консультант 27 марта 2010 в 19:41 По правилам этого форума студент, который просит помощи, должен сам предложить решение. Неужели Вы настолько не уважаете себя, что расписываетесь в своей полной неспособности предложить хоть какой-нибудь вариант? 27 марта 2010

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

NalognАвтор вопроса 0 баллов 27 марта 2010 в 19:42 просто ничего в этом не понимаю....(((( Поэтому и обратился к вам за помошью......... 27 марта 2010

Александра Кривошеева Консультант 27 марта 2010 в 22:06 Цитата (Nalogn):просто ничего в этом не понимаю....(((( Поэтому и обратился к вам за помошью......... В вузовских программах иногда, к сожалению, встречаются "балластные" дисциплины... Но уверяю Вас, что бухгалтерский учет и налогообложение к ним точно не относятся! Независимо от получаемой Вами специальности и рода будущих занятий - это то, над чем стоит некоторое время потрудиться! Почитайте учебник, откройте налоговый кодекс. Поверьте на слово - это Вам в жизни еще пригодится! 27 марта 2010

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 09:24 Вот решил одну задачу, не знаю правильно или нет!!! Подскажите, пожалуйста, что неправильно в решении!!!! Физическое лицо открывает 1 сентября депозитный вклад в банке сроком на 1 год. Сумма вклада – 1 000 000 рублей. Процент по вклау, установленный банком, - 19%. Ставка рефинансирования ЦБ РФ – 12 %, а с 26 декабря – 13% Определите сумму НДФЛ, подлежащую уплате в бюджет. Номер периода Начало периода Окончание периода Кол-во дней в периоде Значение ставки 1 01.09 25.12 116 12% 2 26.12 31.08 249 13% Расчет по первому периоду: 1) доход по ставке вклада за этот период составил - 1 000 00019%116/365= 60 385,57 2)доход по ставке рефинансирования - 1 000 00012%116/365= 38 136,99 3)высчитываем разницу и начисляем налог 35% - (60 385,57 - 38 136,99)35%=7 787,01 Расчет по второму периоду: 1) доход по ставке вклада за этот период составил - 1 000 00019%249/365= 129 616,44 2)доход по ставке рефинансирования - 1 000 00013%249/365= 88 684,94 3)высчитываем разницу и начисляем налог 35% - (129 616,44 - 88 684,94)35%=14 326,03 , отсюда следует сумма НДФЛ, подлежащая уплате в бюджет равна 7 787,01+14 326,03 = 22 113 рублей. 28 марта 2010

znamenka г. Шахты11 032 балла 28 марта 2010 в 11:55 Цитата (Nalogn): Вот решил одну задачу, не знаю правильно или нет!!! Подскажите, пожалуйста, что неправильно в решении!!!! 1) доход по ставке вклада за этот период составил - 1 000 00019%116/365= 60 385,57 2)доход по ставке рефинансирования - 1 000 00012%116/365= 38 136,99 3)высчитываем разницу и начисляем налог 35% - (60 385,57 - 38 136,99)35%=7 787,01 Расчет по второму периоду: 1) доход по ставке вклада за этот период составил - 1 000 00019%249/365= 129 616,44 2)доход по ставке рефинансирования - 1 000 00013%249/365= 88 684,94 3)высчитываем разницу и начисляем налог 35% - (129 616,44 - 88 684,94)35%=14 326,03 , отсюда следует сумма НДФЛ, подлежащая уплате в бюджет равна 7 787,01+14 326,03 = 22 113 рублей. В задаче не указан год отрытия вклада. Берем 2009 год. Таким образом, Вы не учли в решении, что с 1 января 2009 года в НК РФ внесены изменения, согласно которым (ст. 214.2) Цитата:налоговая база определяется как превышение суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной на пять процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты Я не считала правильно ли Вы посчитали дни действия ставок рефинансирования, принимаю Ваши Таким образом, 2 сентября 2010 г. банк начислит проценты на сумму вклада физического в размере 190 000 руб. (1 000 000 руб. x 19%). Проценты, рассчитанные исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ, которая действовала до 26 декабря, составят 54027,40 руб. ((1 000 000 руб. x (12% + 5%) x 116 дн. / 365 дн.)) Проценты, рассчитанные исходя из ставки рефинансирования после 26 декабря, составят 122794,52руб. (1 000 000 руб. x (13% + 5%) x 249 дн. / 365 дн.). Следовательно, налоговая база по процентному доходу равна 13178,08 руб. (190000 руб. - (54027,40+122794,52 руб.), а сумма налога, подлежащая уплате с указанного дохода, - 4612 руб. (13178,08 руб. x 35%). Арифметику еще раз проверьте, могу и ошибиться. Если год открытия вклада ранее 2009 года, то пять % пунктов добавлять следует только с 1 января 2009 года Желаю удачи!!!! 28 марта 2010 (Изменено)

Пошаговая инструкция по воинскому учету для работодателя Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 12:06 БОЛЬШОЕ СПАСИБО!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Вот еще одну мучаю!!!! но, наверное, и в этой задаче есть ошибки. подскажите, пожалуйста, что не так! Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет 1)объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 % 2)получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей 3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, 20 000 РУБ. 5)АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ. Решение: 1) Сумма НДС = 55 677,98 рублей 2) НДС с процентов по вкладам на депозитном счете не взимаются 3) 5 00018% = 900 рублей 4) 20 000 18% = 3600 рублей 5) 78 000*18% = 14 040 рублей , отсюда следует сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна 74 217,98 рублей 28 марта 2010

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 12:07 znamenka, подскажите, пожалуйста, дни действия ставок рефинансирования мне следует считать со 2 сентября по 25 декабря и с 26 декабря по 31 августа? 28 марта 2010

Александра Кривошеева Консультант 28 марта 2010 в 12:07 Цитата (Nalogn):БОЛЬШОЕ СПАСИБО!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Вот еще одну мучаю!!!! но, наверное, и в этой задаче есть ошибки. подскажите, пожалуйста, что не так! Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет 1)объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 % 2)получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей 3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, 20 000 РУБ. 5)АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ. Решение: 1) Сумма НДС = 55 677,98 рублей 2) НДС с процентов по вкладам на депозитном счете не взимаются 3) 5 00018% = 900 рублей 4) 20 000 18% = 3600 рублей 5) 78 00018% = 14 040 рублей , отсюда следует сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна 74 217,98 рублей 1)Верно 2)Верно 3)Верно 4) НДС равен 20000 (см условие задачи) 5) 7800018/118=11898,31 (НДС извлекается из суммы аванса, а не начисляется сверху) Считаете итог: 1+3-4+5=67385,28 28 марта 2010

znamenka г. Шахты11 032 балла 28 марта 2010 в 12:08 Цитата (Nalogn):znamenka, подскажите, пожалуйста, дни действия ставок рефинансирования мне следует считать со 2 сентября по 25 декабря и с 26 декабря по 31 августа? По правилам ст. 839 ГК РФ проценты на сумму вклада начисляются со дня, следующего за ее поступлением в банк. значит - со 2 сент по 25 декабря - верно, а потом - с 26 по 1сентября, я так думаю 28 марта 2010

Рассчитывать страховые взносы по новой, пониженной ставке Попробовать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Александра Кривошеева Консультант 28 марта 2010 в 12:09 Вчиталась еще раз в условие задачи. Перепроверьте-ка п. 4, что-то там сумма расходов и сумма НДС несопоставимы! 28 марта 2010

znamenka г. Шахты11 032 балла 28 марта 2010 в 12:11 Цитата (Al-ra5): Цитата (Nalogn):БОЛЬШОЕ СПАСИБО!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Вот еще одну мучаю!!!! но, наверное, и в этой задаче есть ошибки. подскажите, пожалуйста, что не так! Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет 1)объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 % 2)получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей 3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, 20 000 РУБ. 5)АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ. Решение: 1) Сумма НДС = 55 677,98 рублей 2) НДС с процентов по вкладам на депозитном счете не взимаются 3) 5 00018% = 900 рублей 4) 20 000 18% = 3600 рублей 5) 78 00018% = 14 040 рублей , отсюда следует сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна 74 217,98 рублей 1)Верно 2)Верно 3)Верно 4) НДС равен 20000 (см условие задачи) 5) 7800018/118=11898,31 (НДС извлекается из суммы аванса, а не начисляется сверху) Считаете итог: 1+3-4+5=67385,28 У меня немного другое решение. Какое верное - решать Вам, студент, ну или нашим коллегам. 1. согласна 2.согласна *3. (33000+5000)/1,180,18= 5796,61** 4. согласна с Al-ra5 5. согласна с Al-ra5 6. Теперь считаем сумму НДС, исчисленную за период п.1+2+3+5 7. Налогвый вычет п.4 (только проверьте условие, там НДС примерно тысяч пять должно быть с 34 000 тысяч) 8. Сумма налога, подлежащего уплате в бюджет = п6.-п.7 Ну, и - Успехов! 28 марта 2010 (Изменено)

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 12:12 простите, моя ошибка!!!! Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет 1)объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 % 2)получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей 3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ. 5)АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ. 1) Сумма НДС = 55 677,98 рублей 2) НДС с процентов по вкладам на депозитном счете не взимаются 3) 5 00018% = 900 рублей 4) 20 000 18% = 3600 рублей (у меня вот почему так получилось - 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.) 5) 78 000*18% = 14 040 рублей , отсюда следует сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна 74 217,98 рублей 28 марта 2010

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 12:12 простите, моя ошибка!!!! Исходя из следующих данных определите сумму НДС подлежащую уплате в бюджет 1)объем оказанных организацией услуг – 365 000 рублей, в том числе и НДС 18 % 2)получены проценты по вкладу на депозитном счете – 118 00 рублей 3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб.без НДС 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ. 5)АВАНС, ПОСТУПИВШИЙНА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ, -78 000 РУБ. 1) Сумма НДС = 55 677,98 рублей 2) НДС с процентов по вкладам на депозитном счете не взимаются 3) 5 00018% = 900 рублей 4) 20 000 18% = 3600 рублей (у меня вот почему так получилось - 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.) 5) 78 000*18% = 14 040 рублей , отсюда следует сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна 74 217,98 рублей 28 марта 2010

Оформите все документы для увольнения работника Попробовать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

znamenka г. Шахты11 032 балла 28 марта 2010 в 14:31 Цитата (Nalogn):простите, моя ошибка!!!! 4) 20 000 18% = 3600 рублей (у меня вот почему так получилось - 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.) 20 000 /1,180,18=3050,85 к вычету, значит Вы можете принять только 3050,85 28 марта 2010 (Изменено)

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 14:32 СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!! значит, НДС взимается лишь с оплаченной суммы? 28 марта 2010

Pavel16 0 баллов 28 марта 2010 в 14:32 Зайди на http://, мне там помогли! ;) (это финансово-правовое агентство) 28 марта 2010 (Изменено)

znamenka г. Шахты11 032 балла 28 марта 2010 в 14:33 Цитата (Nalogn):СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!! значит, НДС взимается лишь с оплаченной суммы? На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджет 28 марта 2010

Подготовить, проверить и сдать отчетность через интернет Попробовать Реклама 16+. Реквизиты

znamenka г. Шахты11 032 балла 28 марта 2010 в 14:36 Цитата (Pavel16):Зайди на ,,,,,,,,,,, мне там помогли! ;) (это финансово-правовое агентство) Pavel16, а Вы знакомились с правилами этого форума? Они вот тут: Правила форума Цитата:9. Рекламные сообщения, размещенные на форуме без согласования с администрацией портала, будут удаляться. 28 марта 2010

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 14:37 можно еще вопрос? если 3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб. без НДС , то сумма ,наверное, будет такой 3). (33000+5000)*18%= 6840 28 марта 2010

znamenka г. Шахты11 032 балла 28 марта 2010 в 14:38 Цитата (Nalogn):можно еще вопрос? если 3)реализованы с немедленной оплатой материалы: их фактическая себестоимость - 33 000 руб., наценка - 5000 руб. без НДС , то сумма ,наверное, будет такой 3). (33000+5000)*18%= 6840 Верно! Вы делаете успехи! А я посыпаю голову пеплом, не дочитала условие🤦‍♀️ Хотя правильнее сказать - заметила лишь то, что вы не включили себестоимость в расчет НДС, и на этом закциклилась 28 марта 2010 (Изменено)

Katerino4ka г. Москва50 баллов 28 марта 2010 в 14:41 Цитата (Nalogn): 4) 20 000 18% = 3600 рублей (у меня вот почему так получилось - 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.) 4) 34 00018/118=5186,44 к вычету НДС 28 марта 2010

Заполнить и сдать ЕФС‑1 через интернет Сдать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 14:42 Znamenka, у меня еще один вопрос! Вы написали: На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджет Это значит, 1) 55 677,98 2)-------- 3) 6840 4) 3050,85 5) 11898,31 НДС = 1)+2)+3)-4)+5) 28 марта 2010

znamenka г. Шахты11 032 балла 28 марта 2010 в 14:43 Цитата (Nalogn):Znamenka, у меня еще один вопрос! Вы написали: На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджет Это значит, 1) 55 677,98 2)-------- 3) 6840 4) 3050,85 5) 11898,31 НДС = 1)+2)+3)-4)+5) Ну да, у меня получилось 71365,44 28 марта 2010

user_7491 1 653 балла 28 марта 2010 в 14:47 Цитата (znamenka): Цитата (Nalogn):СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!! значит, НДС взимается лишь с оплаченной суммы? На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджет НДС к вычету можно ставить не с оплаченных сумм, а с общей суммы покупки Статья 171. Налоговые вычеты 1. Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 налогового Кодекса, установленные настоящей статьей налоговые вычеты. 2. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации либо уплаченные налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории либо при ввозе товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации без таможенного контроля и таможенного оформления, в отношении: 1) товаров (работ, услуг), а также имущественных прав, приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с настоящей главой, за исключением товаров, предусмотренных пунктом 2 статьи 170 настоящего Кодекса; 2) товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи. 28 марта 2010 (Изменено)

Natycuk 20 417 баллов 28 марта 2010 в 17:09 Цитата (Татьяна Ник): Цитата (znamenka): Цитата (Nalogn):СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!! значит, НДС взимается лишь с оплаченной суммы? На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджет НДС к вычету можно ставить не с оплаченных сумм, а с общей суммы покупки Статья 171. Налоговые вычеты 1. Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 налогового Кодекса, установленные настоящей статьей налоговые вычеты. 2. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации либо уплаченные налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории либо при ввозе товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации без таможенного контроля и таможенного оформления, в отношении: 1) товаров (работ, услуг), а также имущественных прав, приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с настоящей главой, за исключением товаров, предусмотренных пунктом 2 статьи 170 настоящего Кодекса; 2) товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи. Чудеса конечно, а как же п. 12 ст. 171 НК? Я может быть вас удивлю, но с 01.01.2009 НДС к вычету можно брать и с оплаченных сумм в виде аванса поставщику при наличии счета-фактуры на аванс и при одновременном соблюдении следующих условий: - предоплата осуществлена в безналичной денежной форме и при наличии документов, подтверждающих фактическое перечисление аванса (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг, имущественных прав); - аванс (частичная оплата) внесен в счет предстоящей поставки имущества (работ, услуг, имущественных прав), предназначенного для использования в операциях, облагаемых НДС, или товаров, приобретаемых для перепродажи; - наличие договора, предусматривающего перечисление аванса (частичной оплаты) в счет предстоящей поставки. 28 марта 2010 (Изменено)

Автоматическая сверка счетов‑фактур с контрагентами снизит риск доначислений НДС Попробовать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Katerino4ka г. Москва50 баллов 28 марта 2010 в 17:12 Цитата (Natycuk): Цитата (Татьяна Ник): Цитата (znamenka): Цитата (Nalogn):СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!! значит, НДС взимается лишь с оплаченной суммы? На оплаченную сумму вы можете снизить НДС, подлежащий уплате в бюджет НДС к вычету можно ставить не с оплаченных сумм, а с общей суммы покупки Статья 171. Налоговые вычеты 1. Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 налогового Кодекса, установленные настоящей статьей налоговые вычеты. 2. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации либо уплаченные налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории либо при ввозе товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации без таможенного контроля и таможенного оформления, в отношении: 1) товаров (работ, услуг), а также имущественных прав, приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с настоящей главой, за исключением товаров, предусмотренных пунктом 2 статьи 170 настоящего Кодекса; 2) товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи. Чудеса конечно, а как же п. 12 ст. 171 НК? Я может быть вас удивлю, но с 01.01.2009 НДС к вычету можно брать и с оплаченных сумм в виде аванса поставщику при наличии счета-фактуры на аванс и при одновременном соблюдении следующих условий: - предоплата осуществлена в безналичной денежной форме и при наличии документов, подтверждающих фактическое перечисление аванса (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг, имущественных прав); - аванс (частичная оплата) внесен в счет предстоящей поставки имущества (работ, услуг, имущественных прав), предназначенного для использования в операциях, облагаемых НДС, или товаров, приобретаемых для перепродажи; - наличие договора, предусматривающего перечисление аванса (частичной оплаты) в счет предстоящей поставки. Это условие задачи: 4)приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 34 000 рублей, в том числе НДС 18%, ОПЛАЧЕНО 20 000 РУБ.) Данному условию соответствует п.2 ст. 171 следовательно Вычету подлежит 34000*18/118=5176,44 Удачи! 28 марта 2010

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 17:13 вот еще одна задача. Посмотрите, пожалуйста! Определите сумму единого социального налога, подлежащую уплате в бюджет, если в пользу физического лица за месяц были произведены следующие выплаты: 1)начислена сдельная заработная плата – 6 800 руб. 2)надбавка за сверхурочную работу 1200 рублей; 3)пособие по временной нетрудоспособности – 800 руб 4)компенсация командировочных расходов – 5500 руб, в том числе и суточные сверх норм – 500 руб. 5)материальная помощь – 1500 руб. 6)Предприятием оплачено питание в заводской столовой – 550 руб. решение: 1) 680026%= 1768 2) 120026%=312 3) не взимается 4)не взимается 5)не взимается 6)не взимается ЕСН=2080 28 марта 2010

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 17:15 А с последней задачей вообще туго! Пожалуйста, натолкните хотя бы на мысль!!!! 28 марта 2010

Natycuk 20 417 баллов 28 марта 2010 в 17:16 Так у вас с мыслью все вроде в порядке. 28 марта 2010

Заполните и сдайте всю статистическую отчетность через интернет Сдать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

NalognАвтор вопроса 0 баллов 28 марта 2010 в 17:17 значит эта задача решена правильно? вот еще одна задача. Посмотрите, пожалуйста! Определите сумму единого социального налога, подлежащую уплате в бюджет, если в пользу физического лица за месяц были произведены следующие выплаты: 1)начислена сдельная заработная плата – 6 800 руб. 2)надбавка за сверхурочную работу 1200 рублей; 3)пособие по временной нетрудоспособности – 800 руб 4)компенсация командировочных расходов – 5500 руб, в том числе и суточные сверх норм – 500 руб. 5)материальная помощь – 1500 руб. 6)Предприятием оплачено питание в заводской столовой – 550 руб. решение: 1) 680026%= 1768 2) 120026%=312 3) не взимается 4)не взимается 5)не взимается 6)не взимается ЕСН=2080 28 марта 2010