Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
РАЙКА

Как сформировать справку 2-НДФЛ при смене юридического адреса в 1С 3.0?

Добрый день!
ООО на УСН 15%.
В 2018 году сменили юридический адрес (изменился только КПП). В программе 1с бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.67.67) формирую 2 НДФЛ для налоговой. Но программа формирует отчет только по новой налоговой инспекции. Данные, когда относились к предыдущей инспекции,не попадают. Вручную невозможно исправить, чтоб сделать выгрузку для электронной отправки. Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался с этим, как сделать справку 2 ндфл за весь 2018г. Точно знаю, что справка сдается только одна в ту налоговую, к которой на сегодня мы относимся.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Grom-aka 39 191 балл, г. Ташкент
22 января 2019 в 11:24
Здравствуйте. Вчера с бухгалтером сдали по 2 комплекта отчетности (старый ОТКМО, новый ОКТМО) 2-НДФЛ и 6-НДФЛ в одну налоговую, которая последняя (организация сменила адрес, изменились КПП и ОКТМО). Ориентировался на статью Как платить налоги и сдавать отчетность при смене юридического адреса
В справке выбирали ОКТМО/КПП:
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
22 января 2019 в 11:50
Grom-aka, у нас то тот же ОКТМО и у нас должен быть один комплект. Когда сдавала отчет за 9 месяцев, про 6 НДФЛ в новой налоговой сказали, что сдается только им. И я сдала в новую налоговую, исправляя в 1 с данные вручную. Получается, что 2 ндфл надо 2 комплекта сделать? Но тогда по программе электронной отчетности как 2 комплекта сдать, налоговая то точно не примет, 2 исходящих пакетов не может быть. Получается "ножками" сдать 2 комплекта на бумажном носителе.
simport 298 326 баллов, г. Мытищи
22 января 2019 в 17:55
Здравствуйте
Цитата (РАЙКА):у нас то тот же ОКТМО и у нас должен быть один комплект. Когда сдавала отчет за 9 месяцев, про 6 НДФЛ в новой налоговой сказали, что сдается только им. И я сдала в новую налоговую, исправляя в 1 с данные вручную. Получается, что 2 ндфл надо 2 комплекта сделать? Но тогда по программе электронной отчетности как 2 комплекта сдать, налоговая то точно не примет, 2 исходящих пакетов не может быть. Получается "ножками" сдать 2 комплекта на бумажном носителе.
Получается, что у вас один комплект 2-НДФЛ, т.к. два комплекта сдаются при разных ОКТМО.
Цитата (Письмо ФНС России от 27.12.2016 N БС-4-11/25114@ "О представлении 2-НДФЛ и 6-НДФЛ при изменении места нахождения организации в течение года"):Федеральная налоговая служба в связи с поступающими обращениями территориальных налоговых органов и налоговых агентов о порядке представления сведений о доходах физических лиц и расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в случае изменения места нахождения организации в течение года сообщает следующее.
В соответствии с пунктом 2 статьи 230 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета:
документ, содержащий сведения о доходах физических лиц истекшего налогового периода и суммах налога, исчисленного, удержанного и перечисленного в бюджетную систему Российской Федерации (далее - справка по форме 2-НДФЛ) за этот налоговый период по каждому физическому лицу, ежегодно не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по форме, форматам и в порядке, которые утверждены федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, если иное не предусмотрено пунктом 4 статьи 230 Кодекса;
расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (далее - расчет по форме 6-НДФЛ), за первый квартал, полугодие, девять месяцев - не позднее последнего дня месяца, следующего за соответствующим периодом, за год - не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по форме, форматам и в порядке, которые утверждены федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Налоговые агенты - российские организации, имеющие обособленные подразделения, представляют справку по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ в отношении работников этих обособленных подразделений в налоговый орган по месту учета таких обособленных подразделений, а также в отношении физических лиц, получивших доходы по договорам гражданско-правового характера, в налоговый орган по месту учета обособленных подразделений, заключивших такие договоры.
В случае снятия с учета организации (обособленного подразделения) в налоговом органе по прежнему месту нахождения организации (обособленного подразделения) и постановки на учет в налоговом органе по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения) карточка "Расчеты с бюджетом" (далее - карточка РСБ) по налогу на доходы физических лиц этой организации (обособленного подразделения) подлежит передаче в налоговый орган по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения). При этом все данные о недоимках и переплатах налоговый орган по прежнему месту нахождения передает в налоговый орган по новому месту нахождения, в котором открываются одновременно карточки РСБ с ОКТМО по прежнему месту нахождения и с ОКТМО по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения).
С учетом изложенного, после постановки на учет в налоговом органе по новому месту нахождения организация (обособленного подразделения) (налоговый агент) представляет в налоговый орган по новому месту нахождения справки по форме 2-НДФЛ и расчеты по форме 6-НДФЛ, а именно:
- справки по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ за период постановки на учет в налоговом органе по прежнему месту нахождения, указывая ОКТМО по прежнему месту нахождения организации (обособленного подразделения);
- справки по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ за период после постановки на учет в налоговом органе по новому месту нахождения, указывая ОКТМО по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения).
При этом в справках по форме 2-НДФЛ и расчете по форме 6-НДФЛ указывается КПП организации (обособленного подразделения), присвоенный налоговым органом по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения).
Доведите настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов.
 
Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса
С.Л.БОНДАРЧУК
23 января 2019 в 06:16
Цитата (simport):Получается, что у вас один комплект 2-НДФЛ, т.к. два комплекта сдаются при разных ОКТМО.
Как технически это сделать в программе 1 С? Вот в чём вопрос.
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
Grom-aka 39 191 балл, г. Ташкент
23 января 2019 в 09:43
Цитата (simport):Получается, что у вас один комплект 2-НДФЛ, т.к. два комплекта сдаются при разных ОКТМО.
Благодарю, Ирина, что подключились к нашему обсуждению и внесли ясностьЦветы
Цитата (РАЙКА):Как технически это сделать в программе 1 С?
Я могу предложить следующий алгоритм, у меня он сработал:
1. Сделать резервную копию, а лучше даже проводить все действия в ней, чтобы не "портить" рабочую базу
2. В реквизитах организации исправить историю регистрации в налоговых органах, как будто новый КПП действует не с середины года, а с начала

3. Перепровести документы "Начисление зарплаты" за те периоды, когда действовал старый КПП
4. Сформировать справку 2-НДФЛ по последнему КПП, все суммы доходов должны подтянуться