NADEGDA-

Пересчет НДФЛ по не резидентам ставшим резидентами в 1С 8.2 ЗУП

Здравствуйте после обновления, связанного в т.ч. с изменением статуса резидента возникли проблемы. С начала 2011 года работнику не резиденту начислялся НДФЛ по ставке 30%, после обновления, при смене статуса на резидент в декабре 2011г., при начислении зп за декабрь 2011г. и налогов, программа не засчитывает переплату в счет начисляемого месяца, а минусует начисления за предыдущие месяцы с начала года. В итоге к выдаче получается сумма начислено за месяц + переплата (как бы возврат). В комментарии к обновлению в самой программе 1С в справке:

"Новое в версии 2.5.41

Исчисление НДФЛ
Изменен порядок исчисления НДФЛ при приобретении статуса налогового резидента РФ в соответствии с письмами Минфина России от 12.08.2011 № 03-04-08/4-146, ФНС от 9 июня 2011 г. № ЕД-4-3/9150.
При получении статуса налогового резидента автоматически производится перерасчет налоговых обязательств с начала года и зачет его результатов в счет очередных платежей для доходов, облагаемых по ставке 13%, ....
При потере статуса налогового резидента перерасчета не производится, поскольку пунктом 3 статьи 226 НК РФ расчет нарастающим итогом предусмотрен только для ставки 13%.
...
Вниманию всех пользователей!
В соответствии с письмами Минфина и ФНС налоговый агент не имеет право возвращать суммы налога ранее исчисленные, удержанные и перечисленные по ставке 30% по результатам перерасчета при получении статуса налогового резидента - эти суммы можно только зачесть в счет очередных платежей. В связи с этим для сотрудников, получивших статус налогового резидента не с начала года не следует вводить документ "Возврат НДФЛ"."

Почему же сама программа возвращает налог, а незачитвыает?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Алена Светлая Консультант
14 января 2012 в 01:12
А как вы считаете должно быть? На ваш взгляд, как в регистрах должно выглядеть засчитывание переплаты предыдущих периодов в счет начисления НДФЛ (по ст13%) за текущий месяц?
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
14 января 2012 в 01:49
Цитата (Алена Светлая):А как вы считаете должно быть? На ваш взгляд, как в регистрах должно выглядеть засчитывание переплаты предыдущих периодов в счет начисления НДФЛ (по ст13%) за текущий месяц?

Доброй ночи.
На мой взглаяд. За декабрь не должно быть начислений и удержаний. А все остальное так и остаться как описывали разработчики 1С.