ежики

Задача (налоги)

подскажите пожалуйста что не так
Нераспределенная прибыль прошлого года, в соответствии с решением собрания учредителей направлена на создание резервного капитала в размере 15% уставного капитала (определить) 16080000 84 82
В кассу поступила путевка через подотчетное лицо 33 000 50-3 71
Выдана путевка работнику (определить) 33000 73 50-3
Оплачено 30% стоимости курортной путевки работником предприятия (определить) 9900 50 73
Оплачено 70% стоимости путевки за счет средств предприятия (определить) 23100 91 73
Акцептован счет поставщика за поступившее оборудование, требующее монтажа, в т.ч.:7 500 07 60
А) стоимость оборудование без НДС (определить)6356
Б) сумма НДС (определить)1144 19 60

Частично оплачен счет за поступившее оборудование в безналичном порядке 5 500 60 51
Все поступившее оборудование сдано в монтаж (определить) 6356 08 07
Открыта лимитированная чековая книжка 4 000 55-2 51
Перечислено на депозит 7 700 55 51
Начислены проценты по депозиту 700 55-3 76
Акцептован счет за монтаж оборудования (НДС не облагается) 1 500 08 60
С р/счета оплачен счет за монтаж оборудования (определить) 1500 60 51
Оборудование принято из монтажа в эксплуатацию (определить) 7856 01 08
Предъявлена к вычету сумма НДС по поступившему оборудованию (определить) 1144 68 19
Акцептован счет леспромхоза на поставку 11 м3 доски обрезной. Общая сумма счета, 14 640
в том числе А) стоимость 11 кубометров доски (определить)12407 15 60
Б) сумма НДС (определить)2233 19 60

Приняты на склад предприятия поступившие материалы (доска) по учетной цене
(учетную цену разработать самостоятельно) 12407 10 15
Акцептован счет транспортной организации за доставку доски обрезной. Общая сумма счета:2 880
В том числе А) стоимость транспортных услуг (определить)2441 15 60
Б) сумма НДС (определить) 439 19 60
Акцептован счет ОАО «Железобетон» за 8000 кг. цемента. Общая сумма счета:10 440
В том числе А) стоимость цемента (определить)8847 15 60
Б) сумма НДС (определить) 1953 19 60
Приняты на склад предприятия поступившие материалы (цемент) по учетной цене
(учетную цену разработать самостоятельно) 8847 10 15
Акцептован счет транспортной организации за доставку цемента. Общая сумма счета: 1 032
В том числе А) стоимость услуг по доставке (определить)875 15 60
Б) сумма НДС (определить) 157 19 60

Получены в банке по чеку наличные денежные средства:
А) на выплату заработной платы15 500 50 51
Б) на хозяйственные нужды2 000 50 51

Перечислена в бюджет (погашена) задолженность по налогу на доходы физических лиц (определить) 2015 68-1 51
Перечислено в погашение задолженности Пенсионному фонду (определить) 4030 69-2 51
Перечислено в погашение задолженности Фонду социального страхования (определить) 449,50 69-1 51
Перечислено в погашение задолженности Фонду обязательного медицинского страхования (определить) 790,50 69-3 51
Выдана заработная плата работникам за ноябрь полностью (определить) 13485 70 50
Выдана под отчет на хоз.нужды вся предназначенная на эти цели сумма (определить) 2000 71 50
В утвержденном авансовом отчете отражены следующие затраты:
А) за консультационные услуги по совершенствованию организации бухучета (без НДС) 250 26 71
Б) платеж по договору страхования автогражданской ответственности на следующий год (НДС не облагается) 1 750 26 71

Начислена заработная плата за декабрь всего:28 120
В том числе А) АУП 4 700 26 70
Б) производственным рабочим основного цеха 22 820 20 70
В) грузчику за разгрузку материатов 600 23 70

Списаны в производство строительные материалы по учетной стоимости:
А) доска обрезная 10 м3 (определить) 11279 20 10
Б) цемент 7000 кг (определить) 7741 20 10

Полностью оплачен счет за доску обрезную по безналичному расчету (определить) 14640 60 51
Полностью оплачен счет за цемент по безналичному расчету (определить) 10440 60 51
Принята к вычету сумма НДС по приобретенным материальным ценностям (определить) 4422 68 19
Начислен взнос на обязательное пенсионное страхование работников:
А) от ФОТ АУП (определить) 1222 26 69-2
Б) от ФОТ производственных рабочих основного цеха (определить)5933,20 20 69-2
В) от заработной платы грузчика (определить) 156 23 69-2


Начислен взнос в части, причитающейся Фонду социального страхования:
А) от ФОТ АУП (определить) 136,30 26 69-1
Б) от ФОТ производственных рабочих основного цеха (определить)661,78 20 69-1
В) от заработной платы грузчика (определить) 17,40 23 69-1

Начислен взнос в части, причитающейся Фонду обязательного медицинского страхования:
А) от ФОТ АУП (определить) 239,70 26 69-3
Б) от ФОТ производственных рабочих основного цеха (определить)1163,82 20 69-3
В) от заработной платы грузчика (определить) 30,60 23 69-3

Определяется сумма отклонений в стоимости материалов (закрывается счет 15 по итогам месяца) (определить) 2234 15 10
Списывается сумма отклонений в стоимости материалов, соответствующая списанным в производство материалам (определить по итогам месяца) 2234 16 15
Накладные расходы списаны на основное производство (определить) 3316 20 25
Удержан налог на доходы физических лиц 3 650 70 68
Удержаны алименты 1 000 70 76
Предъявлен заказчику счет за выполненные и сданные (проданные) работы 91 200 60 90-1
Выделен НДС из общей суммы задолженности заказчика за сданный ему объем работ (определить) 13912 90 68
Списана на реализацию фактическая себестоимость выполненных и сданных заказчику работ (НЗП на конец месяца составило 10 000 руб.) (определить) 57140 90 20
Определен финансовый результат от реализации СМР (определить) 21048 91 99
Начислен к уплате в пользу поставщика штраф за нарушение условий хозяйственного договора 2 000 60 91
Сальдо прочих доходов и расходов (прочий финансовый результат) списано на счет 99 2000 99 60
Начислен налог на прибыль 20% (определить) 4209,60 99 68
Поступили деньги от заказчика за выполненные СМР согласно счету 91200 51 62
Закрытие счета 99 по итогам отчетного года 14838,40 99 84
Зарание спасибо
SHTCH 16 022 балла, г. Москва
17 января 2012 в 00:08
Добрый вечер, навскидку:
1) процент по депозиту - доход по фин.вложениям. Отражается Д 76 К 51;
2) по счету 16 - сначала все отклонения списываете на этот счет с 15 (закрываете 15), потом считаете процент отклонений и уже отклонения, относящиеся к израсходованным материалам проводите с кредита счета 16 в дебет соответствующих счетов, куда ушли материалы по учетным цена;
3) там, где реализация Смр 62 вместо. 60 - смотрите хотя бы названия счетов. Закртытие ФР пойдет с 90 счета;
4) Ошибка, где штраф - это расход Д 91 счета ! Соответсвенно закрытие на 99 счет будет со счета 91.

И хотите помощи - ну хоть элементарные правила написания проводок соблюдайте: Д и К никто не отменял
ЭЦП для дистанционного управления бизнесом
Получите электронную подпись без посещения госорганов
ежики (автор вопроса) 0 баллов, г. Подольск
17 января 2012 в 06:47
Спасибо за помощь , извините просто я наверное тупой и еще тупее, материала по учебе мало дают. Самоучением получается занимаюсь. Тяжело и подсказать некому.
SHTCH 16 022 балла, г. Москва
17 января 2012 в 07:53
Главное, учитесь - только смотрите, где я набирала - процент по депозиту - Д 76 и К 91 (доход-то я написала, а дальше съехала цифра)
18 января 2012 в 19:54
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
nataa 117 338 баллов, г. Екатеринбург
18 января 2012 в 20:14
Цитата (ежики):
Предъявлен заказчику счет за выполненные и сданные (проданные) работы 91 200 60 90-1

Дт 62 Кт 90-1