Мина77

Какой регистр по НДФЛ нужно приложить к заявлению о возврате?

Добрый день!

ООО на УСН Д-Р. В 2018 году ошибочно перечислили НДФЛ больше. Сейчас хотим написать заявление на возврат ошибочно перечисленной суммы.
Подскажите, пожалуйста, какой регистр по НДФЛ нужно приложить к заявлению и где он находится в 1С?

Спасибо!
ОтветитьНовый вопрос. . .
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
15 мая 2019 в 17:17
София Миронова, Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.69.35)
Lynn 1 686 баллов, г. Симферополь
15 мая 2019 в 17:25
Добрый день!
Зарплата и кадры / Отчеты по зарплате / Регистр налогового учета по НДФЛ .
Кроме регистра, необходимо приложить платежное поручение, по которому образовалась переплата.
15 мая 2019 в 17:27
Lynn, регистр нужно приложить по каждому сотруднику?
И подскажите, пожалуйста, за какой период, за весь год или только за месяц в котором произошла переплата?
Ккатена 56 104 балла
15 мая 2019 в 17:28
добрый день
сверху справа на панели есть значок Лупа - это поиск. 
Когда вы что-то не можете найти, какие-то отчеты скрыты в настройках - нажимайте на лупу и пишете, например, регистр НДФЛ и вам откроется. Далее выбираете организацию и сотрудника

а как вернуть излишне перечисленный НДФЛ - подробная инструкция в теме  https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=413875
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму 6‑НДФЛ через интернет
15 мая 2019 в 17:30
Ккатена, спасибо большое!

Подскажите, пожалуйста, регистры нужно по всем сотрудникам за весь 2018 году приложить к заявлению?
юлия79 450 764 балла, г. Омск
15 мая 2019 в 18:09
Цитата (Мина77):Подскажите, пожалуйста, какой регистр по НДФЛ нужно приложить к заявлению и где он находится в 1С?
Добрый день
Я делала реестр всех получателей и указывала дату рождения,сумму дохода,налог исчисленный,удержанный и перечисленный.
15 мая 2019 в 18:13
юлия79, Вы вручную делали или формировали из 1С какой то документ?
юлия79 450 764 балла, г. Омск
15 мая 2019 в 18:50
Цитата (Мина77):формировали из 1С какой то документ?
формировала реестр из 1 с.Когда сформированы справки 2НДФЛ,то там есть реестр,я переделала шапку "под регистр НУ" и отправила.
Заполнить форму № 6, карточку учета организации и другие отчеты для военкомата
15 мая 2019 в 19:11
юлия79, спасибо большое!!!
Решила пока отправить только заявление и платежное поручение. Так как это переплата за прошлый год и вся отчетность по нему уже сдана.
Lynn 1 686 баллов, г. Симферополь
16 мая 2019 в 10:41
Мина77, я прилагала  регистр НУ к заявлению на возврат за прошлый год, хоть отчетность и сдана. Регистры формировала на конкретных сотрудников, за те месяцы, в которых излишне уплачен НДФЛ. Для этого я вручную разнесла ошибочные платежки по сотрудникам, чтобы эта переплата была видна в регистре.
16 мая 2019 в 16:04
Lynn, у нас переплата общая, не по конкретным сотрудникам.
Lynn 1 686 баллов, г. Симферополь
16 мая 2019 в 17:07
Если уйти немного в демагогию, перечисление НДФЛ из своих средств не разрешается, и такое перечисление не считается налогом. Следовательно такого понятия как "переплата по НДФЛ" в принципе нет, это - "ошибочное перечисление сумм по реквизитам уплаты НДФЛ" (см. письмо ФНС от 06.02.2017 № ГД-4-8/2085@). 
Но: 
1) в этом же письме ФНС рекомендует подавать на возврат заявление по той же форме и в том же порядке (ст.78 НК РФ), что и для налогов, сборов, со статусом налоговый агент,
2) в этом же письме в числе подтверждающих документов указана "выписка из регистра НУ",
3) ошибочные суммы всегда будут в КРСБ именно как сальдо по НДФЛ, независимо от того, сдана ли отчетность, пока Вы не напишете заявление на возврат или зачет.
Из всех регистров налогового учета в данной ситуации подходит только регистр по НДФЛ. Он ведется по сотрудникам. Поэтому если Вы решите его приложить к заявлению, нужно будет разбить "общую переплату" по людям, в регистре будут видны задвоенные перечисления.
Подготовить бухгалтерскую отчетность и сдать её в ИФНС через интернет
16 мая 2019 в 18:58
Lynn, у нас видимо 1с настроена не точно и в предыдущих периодах видимо были какие то корректировки и в регистрах криво формируются данные.
Александр Погребс Главный консультант
17 мая 2019 в 15:16
Добрый день!

Мина77, а Вы сверку с налоговой по НДФЛ делали?
Если там эта переплата имеет место, то и можно вообще ничего не прикладывать. Если они в чем-то засомневаются, они запросят у Вас документы сами.

Успехов!
Халиль 5 баллов
19 мая 2019 в 18:27
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Сдавайте декларацию по УСН и по земельному налогу через интернет
20 мая 2019 в 08:13
Александр Погребс, я запрашивали справку о состоянии расчетов из ифнс и эта переплата числится там.
Александр Погребс Главный консультант
20 мая 2019 в 08:37
Добрый день!
Цитата (Мина77):я запрашивали справку о состоянии расчетов из ифнс и эта переплата числится там.
Значит пишите заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога и посылайте в инспекцию. Официально.
Можете копию справки приложить, можете не прикладывать - они сами всё увидят...
А вот, когда они запросят конкретные документы, тогда их и представите. И голову не надо будет ломать, что именно представлять 😀

Успехов!
20 мая 2019 в 08:41
Александр Погребс, я вот тоже так и подумала.
Спасибо большое!
Александр Погребс Главный консультант
20 мая 2019 в 09:10
Цитата (Мина77):я вот тоже так и подумала.
Тогда - вперёд!

И не забудьте поделится с нами результатами...
Если тема будет закрыта, напишите мне или любому модератору, мы откроем тему.

Успехов!
Уменьшить налог по УСН на взносы ИП и подготовить отчетность
20 мая 2019 в 09:41
Александр Погребс, хорошо.
Спасибо!
Carpeika 0 баллов
27 мая 2019 в 11:14
Мина77, Добрый день. Тоже ООО на УСН д-р и в январе была переплата по НДФЛ. Просто написала заявление в феврале и приложила платежное поручение без регистров НДФЛ с 1С. Деньги вернули на расчетный счет в марте.
27 мая 2019 в 16:24
Carpeika, спасибо!
Я тоже так сделала, написала заявление и приложила платежное поручение.