Декларация УСН 6%

Question

Не раз обсуждались подобные ситуации, и все же теперь... после сдачи отчета, кому нетрудно, расскажите, пожалуйста, кто как справился с ситуацией, когда 050 строка оказывалась нарастающим итогом меньше 040 (УСН - 6%). Конкретно у меня ситуация получилась такая: уменьшая налоговую базу не белее, чем на 50%, на сумму уплаченных взносов в ПФ, аванс исчисленный за первый квартал примерно 4000, полугодие - 8000, а 9 месяцев - 7000 (в 4 квартале - деятельности не было). Естественно, программа не пропускала поставить в 050 строку сумму меньшую, чем в 040. Я поставила 050 - 0. А в 060 получилось - 7000. (Фактически по уплате ситуация такая: в течение года уплачен аванс 8000. Т.е. в итоге по году 1000 переплата.) Очень прошу прокомментировать. Заранее всем спасибо.

Галина Колмакова · Accepted Answer

Мне думается должно быть так стр 030-4000 040-8000 050-8000 и стр 060 не будет а будет стр 070    стр 260-стр 280-стр 050 =1000 к уменьшению

Elenatochka · Answer

Цитата (Галина Колмакова):Мне думается должно быть так стр 040-4000 050-8000  Это получается "подогнать" под уплаченные 😀) Ведь за полугодие - 8000, как же я в 040 - 4000 поставить смогу?

Галина Колмакова · Answer

Извините я несколько ошиблась в нумерациях строк и начала с 040 а не с 030. Я исправила. стр 030-4000 040-8000 050-8000 и стр 060 не будет а будет стр 070 стр 260-стр 280-стр 050 =1000 к уменьшению

Elenatochka · Answer

Цитата (Галина Колмакова):Извините я несколько ошиблась в нумерациях строк и начала с 040 а не с 030. Я исправила. стр 030-4000 040-8000 050-8000 и стр 060 не будет а будет стр 070 стр 260-стр 280-стр 050 =1000 к уменьшению

Да, было бы идеально. Наверно, так и надо было бы сделать. Просто, считая итог 9 месяцев, получилось - 7000 (впрочем это же явилось и результатом года). А программа в 050 "не пустила" это поставить. Как же узнать хотелось бы: цифры из каких строк у налоговой сальдо формирует..... Надо же было так "упростить" декларацию 🙁(

buf · Answer

погодите погодите, как у вас может получится авансов больше уплаченных? ведь авансы по налогу считаются изсходя из налоговой базы, то бишь доходов - НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ? а в 4 квартале у вас деятельности не было, каким образом вы считали что у вас получилась переплата?

sukharik · Answer

Я бы тоже поставила 8000. Это логичнее по смыслу. То есть получается как бы, что по итогам 9 мес вы ничего не должны. А сумму к уменьшению уже сформируете по итогам года. А по Вашим цифрам получается, что Вы должны еще 7000 заплатить (по стр 060). Этой строки быть не должно, а будет 070 на сумму 1000. Лучше подать уточненку с новыми данными.

Elenatochka · Answer

Цитата (buf):погодите погодите, как у вас может получится авансов больше уплаченных? ведь авансы по налогу считаются изсходя из налоговой базы, то бишь доходов - НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ? а в 4 квартале у вас деятельности не было, каким образом вы считали что у вас получилась переплата?

за полугодие расчет аванса - 8.
за 9 месяцев (= как и за год) - 7 (доход*6%-платежи по ПФ (уменьшающие не более, чем на 50% единый налог)

И получается: 8 за полугодие было уплачено в III квартале.....

По своей сути в декларации по всем строкам отражаются только начисленные суммы?

sukharik · Answer

Цитата (buf):погодите погодите, как у вас может получится авансов больше уплаченных? ведь авансы по налогу считаются изсходя из налоговой базы, то бишь доходов - НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ? а в 4 квартале у вас деятельности не было, каким образом вы считали что у вас получилась переплата?

за полугодие расчет аванса - 8.
за 9 месяцев (= как и за год) - 7 (доход*6%-платежи по ПФ (уменьшающие не более, чем на 50% единый налог)

И получается: 8 за полугодие было уплачено в III квартале.....

По своей сути в декларации по всем строкам отражаются только начисленные суммы?

2 апреля 2010

Elenatochkaспросила1 апреля 2010 в 11:40 2 346 просмотров ЕСХН и КФХ  Декларация УСН 6% Не раз обсуждались подобные ситуации, и все же теперь... после сдачи отчета, кому нетрудно, расскажите, пожалуйста, кто как справился с ситуацией, когда 050 строка оказывалась нарастающим итогом меньше 040 (УСН - 6%). Конкретно у меня ситуация получилась такая: уменьшая налоговую базу не белее, чем на 50%, на сумму уплаченных взносов в ПФ, аванс исчисленный за первый квартал примерно 4000, полугодие - 8000, а 9 месяцев - 7000 (в 4 квартале - деятельности не было). Естественно, программа не пропускала поставить в 050 строку сумму меньшую, чем в 040. Я поставила 050 - 0. А в 060 получилось - 7000. (Фактически по уплате ситуация такая: в течение года уплачен аванс 8000. Т.е. в итоге по году 1000 переплата.) Очень прошу прокомментировать. Заранее всем спасибо. Новый вопрос Ответить

Галина Колмакова г. Тюмень180 089 баллов 1 апреля 2010 в 12:09 Мне думается должно быть так стр 030-4000 040-8000 050-8000 и стр 060 не будет а будет стр 070 стр 260-стр 280-стр 050 =1000 к уменьшению 1 апреля 2010 (Изменено)

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

ElenatochkaАвтор вопроса г. Воронеж291 балл 1 апреля 2010 в 13:08 Цитата (Галина Колмакова):Мне думается должно быть так стр 040-4000 050-8000 Это получается "подогнать" под уплаченные 😀) Ведь за полугодие - 8000, как же я в 040 - 4000 поставить смогу? 1 апреля 2010

Галина Колмакова г. Тюмень180 089 баллов 1 апреля 2010 в 13:42 Извините я несколько ошиблась в нумерациях строк и начала с 040 а не с 030. Я исправила. стр 030-4000 040-8000 050-8000 и стр 060 не будет а будет стр 070 стр 260-стр 280-стр 050 =1000 к уменьшению 1 апреля 2010

ElenatochkaАвтор вопроса г. Воронеж291 балл 1 апреля 2010 в 14:32 Цитата (Галина Колмакова):Извините я несколько ошиблась в нумерациях строк и начала с 040 а не с 030. Я исправила. стр 030-4000 040-8000 050-8000 и стр 060 не будет а будет стр 070 стр 260-стр 280-стр 050 =1000 к уменьшению Да, было бы идеально. Наверно, так и надо было бы сделать. Просто, считая итог 9 месяцев, получилось - 7000 (впрочем это же явилось и результатом года). А программа в 050 "не пустила" это поставить. Как же узнать хотелось бы: цифры из каких строк у налоговой сальдо формирует..... Надо же было так "упростить" декларацию 🙁( 1 апреля 2010

Бесплатно подать уведомление о переходе на ЕСХН и сдать отчетность по налогу Узнать больше Реклама 16+. Реквизиты

buf г. Пермь120 баллов 1 апреля 2010 в 15:49 погодите погодите, как у вас может получится авансов больше уплаченных? ведь авансы по налогу считаются изсходя из налоговой базы, то бишь доходов - НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ? а в 4 квартале у вас деятельности не было, каким образом вы считали что у вас получилась переплата? 1 апреля 2010 (Изменено)

sukharik г. Санкт-Петербург33 740 баллов 1 апреля 2010 в 20:40 Я бы тоже поставила 8000. Это логичнее по смыслу. То есть получается как бы, что по итогам 9 мес вы ничего не должны. А сумму к уменьшению уже сформируете по итогам года. А по Вашим цифрам получается, что Вы должны еще 7000 заплатить (по стр 060). Этой строки быть не должно, а будет 070 на сумму 1000. Лучше подать уточненку с новыми данными. 1 апреля 2010

ElenatochkaАвтор вопроса г. Воронеж291 балл 2 апреля 2010 в 12:18 Цитата (buf):погодите погодите, как у вас может получится авансов больше уплаченных? ведь авансы по налогу считаются изсходя из налоговой базы, то бишь доходов - НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ? а в 4 квартале у вас деятельности не было, каким образом вы считали что у вас получилась переплата? за полугодие расчет аванса - 8. за 9 месяцев (= как и за год) - 7 (доход*6%-платежи по ПФ (уменьшающие не более, чем на 50% единый налог) И получается: 8 за полугодие было уплачено в III квартале..... По своей сути в декларации по всем строкам отражаются только начисленные суммы? 2 апреля 2010

Заполните и сдайте в МВД уведомления об иностранных работниках Сдать через интернет Реклама 16+. Реквизиты

sukharik г. Санкт-Петербург33 740 баллов 2 апреля 2010 в 19:21 Цитата (buf):погодите погодите, как у вас может получится авансов больше уплаченных? ведь авансы по налогу считаются изсходя из налоговой базы, то бишь доходов - НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ? а в 4 квартале у вас деятельности не было, каким образом вы считали что у вас получилась переплата? Такая ситуация запросто может получиться. Допустим, получили за 1 квартал 10000 прибыли. Но по разным причинам не уплачивались за этот квартал платежи по пенсионке. Сумма авансового платежа, следовательно, 600. Во втором квартале прибыль нарастающим итогом составила 15000. Но во втором квартале мы расплатились по пенсионке сразу за два квартала. То есть авансового платежа получится 900 и мы уменьшим на 50 %, то есть 450. Вот и такая ситуация, когда по строке 030 получается 600, а по строке 040 - 450. 2 апреля 2010