Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Отправить Регистрация
Восстановление пароля

Как учесть уплаченную сумму взноса в размере 1% с дохода свыше 300 тысяч рублей у ИП на УСН?

8 июля 2019 в 17:14
Добрый день! Подскажите пожалуйста , за 2018г у нас вышел 1% свыше доходов 43530руб, заплатили до 01.07.19 эту сумму, теперь в АС с налоговой висит эта сумма плюсом..., как будто переплата. Как эта сумма закроется, в декларации по УСН ничего такого не нашли.. Заранее спасибо
geomech 100 588 баллов, г. Ростовская область
8 июля 2019 в 17:49
Добрый день,
Цитата (ANUTKINS):Подскажите пожалуйста , за 2018г у нас вышел 1% свыше доходов 43530руб, заплатили до 01.07.19 эту сумму, теперь в АС с налоговой висит эта сумма плюсом..., как будто переплата. Как эта сумма закроется, в декларации по УСН ничего такого не нашли..
Не понятен вопрос. Вы спрашиваете, как на эту сумму уменьшить налог УСН или Почему по страховым взносам по сверке с НИ висит переплата?
8 июля 2019 в 19:35
В акте сверке с налоговой стоит +43530, (оплата), вот как она закроется , или пфр начисляет эти взносы сам и налоговая передаёт им...
geomech 100 588 баллов, г. Ростовская область
8 июля 2019 в 19:39
Цитата (ANUTKINS):В акте сверке с налоговой стоит +43530, (оплата), вот как она закроется , или пфр начисляет эти взносы сам и налоговая передаёт им...
Налоговая начислит и переплата закроется.
8 июля 2019 в 20:12
Воот, у нас просто висит 2 месяца, вот я и задалась вопросом.. ,а на основании чего налоговая начисляет ?
geomech 100 588 баллов, г. Ростовская область
8 июля 2019 в 20:19
Цитата (ANUTKINS):у нас просто висит 2 месяца, вот я и задалась вопросом.. ,а на основании чего налоговая начисляет ?
Данные (сумму дохода)  берет из вашей декларации по УСН.
8 июля 2019 в 20:28
Вот в моей декларации за 2018 я не вижу такой строчки 1% от дохода свыше 300 тыс руб; запуталасьПлачу
geomech 100 588 баллов, г. Ростовская область
8 июля 2019 в 20:29
Цитата (ANUTKINS):Вот в моей декларации за 2018 я не вижу такой строчки 1% от дохода свыше 300 тыс руб; запуталась
У вас ее там и нет, поэтому не видите. НИ сами смогут посчитать по формуле: (Доход - 300 000) х 1%. У вас УСН Доходы или Д-Р?
8 июля 2019 в 20:35
Доходы
geomech 100 588 баллов, г. Ростовская область
8 июля 2019 в 20:44
Цитата (ANUTKINS):Доходы
Сможете уменьшить ав. платеж УСН в том периоде, в котором оплатили эту сумму. Отразите в декларации УСН за 2019 г. так же как и сумму страховых взносов в фиксированном размере (это для того что бы уменьшить налог УСН).

Еще раз  - эту сумму (страховые взносы 1 % свыше 300 000 никак начислять не надо, НИ сами ее рассчитают и начислят)
8 июля 2019 в 21:52
Огромное спасибо !!!
geomech 100 588 баллов, г. Ростовская область
9 июля 2019 в 07:18
ANUTKINS, Рада была помочь. Удачи Вам.
Александр Погребс Главный консультант
9 июля 2019 в 16:49
Добрый день!
Цитата (ANUTKINS):теперь в АС с налоговой висит эта сумма плюсом..., как будто переплата
А по какому налогу висит эта переплата? По УСН или по взносам в ПФР?
Посмотрите на всякий случай платежку, правильный и налог/взнос Вы там написали...
9 июля 2019 в 18:57
Вечер добрый! По взносам в пфр , фиксированные взносы платили туда же , они закрылись, и теперь висит сумма 1% свыше 300
geomech 100 588 баллов, г. Ростовская область
9 июля 2019 в 19:01
Цитата (ANUTKINS):По взносам в пфр , фиксированные взносы платили туда же , они закрылись, и теперь висит сумма 1% свыше 300
На форуме уже не первый раз встречаются такие жалобы от ИП. Думаю, это связано с новой программой НИ и вскоре эта "проблема" будет решена.
Александр Погребс Главный консультант
10 июля 2019 в 10:04
Цитата (geomech):Думаю, это связано с новой программой НИ и вскоре эта "проблема" будет решена.
Скорее всего, именно так.
Так что, следите за отражением у налоговиков состояния расчетов с Вами и периодически можете напоминать о себе...
И всё со временем встанет на свои места.

Успехов!
10 июля 2019 в 15:44
Александр Погребс, спасибо огромное!