пассажир

Восстановление НДС при недостаче товара

Здравствуйте! Как правильно восстановить НДС в программе 1 С 8.2 с недостачи товара?.При поступлении товара в октябре для перепродажи ,НДС брали к возмещению. В конце месяца (октябрь) образовалась недостача на складе . Для восстановления НДС делаем ручные проводки в закладке "Операции,,,," списание недостачи Дт 94 Кт41,Дт 91.2 Кт94 и Дт 91.2 Кт 19.3. Затем в формировании книги продаж заполняем "Восстановление НДС по другим операциям" Дт 19.3 Кт 68.2 ,вроде бы НДС восстановили. Но уже в ноябре при формировании книги продаж в закладке "Восстановление по другим операциям" сумма восстановленного в октябре НДС формируется с минусом. Что делать?
ОтветитьНовый вопрос. . .
НКК Консультант
25 января 2012 в 09:35
Цитата (пассажир):Здравствуйте! Как правильно восстановить НДС в программе 1 С 8.2 с недостачи товара?.При поступлении товара в октябре для перепродажи ,НДС брали к возмещению. В конце месяца (октябрь) образовалась недостача на складе . Для восстановления НДС делаем ручные проводки в закладке "Операции,,,," списание недостачи Дт 94 Кт41,Дт 91.2 Кт94 и Дт 91.2 Кт 19.3. Затем в формировании книги продаж заполняем "Восстановление НДС по другим операциям" Дт 19.3 Кт 68.2 ,вроде бы НДС восстановили. Но уже в ноябре при формировании книги продаж в закладке "Восстановление по другим операциям" сумма восстановленного в октябре НДС формируется с минусом. Что делать?


Доброе утро!

Вопрос по работе в 1С необходимо задать в соответствующем разделе форума.
По существу ситуации хотел бы отметить, что налоговое законодательство не содержит требования о восстановлении НДС, ранее правомерно принятого к вычету по товару, при выявлении факта его недостачи (Решение ВАС РФ от 19.05.2011 N 3943/11), несмотря на то, что такое требование и выдвигается налоговиками (Письмо Минфина РФ от 04.07.2011 N 03-03-06/1/387).
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать декларацию по НДС по актуальной на сегодня форме