Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Отправить Регистрация
Восстановление пароля

Как в 1С 3.0 провести счет-фактуру на аванс при лизинге?

16 июля 2019 в 14:50
Добрый день! Помогите ,пожалуйста, разобраться с Лизингом.Знаю ,что много написано о нем.Но от этого у меня в голове просто каша(((.У нас как мне казалось самый простой способ отражения лизинга.Числится авто на балансе лизингодателя. Авансовые платежи, уплачиваемые в соответствии с Договором, засчитываются в счет стоимости лизинговых услуг единовременно в первый месяц, следующий за датой подписания Акта приема-передачи Предмета лизинга. Ежемесячные лизинговые платежи провожу "Поступление услуг" и завожу с-ф .(Д 68.02 К 19.04). Авансовый платеж (предоплату) сначала также провела, потом засомневалась и сделала на основания платежки с-ф полученную (внесла реквизиты с-ф) (Д68.02 К 76 ВА) При закрытии месяца формируется восстановление НДС (Д 76ВА К 68.02). В итоге я запуталась как же все-таки верно провести эту с-ф на предоплату....

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.71.83)
geomech 94 155 баллов, г. Ростовская область
16 июля 2019 в 14:53
Добрый день,
Цитата (Л_Ира):Помогите ,пожалуйста, разобраться с Лизингом.Знаю ,что много написано о нем.Но от этого у меня в голове просто каша(((.У нас как мне казалось самый простой способ отражения лизинга.Числится авто на балансе лизингодателя. Авансовые платежи, уплачиваемые в соответствии с Договором, засчитываются в счет стоимости лизинговых услуг единовременно в первый месяц, следующий за датой подписания Акта приема-передачи Предмета лизинга. Ежемесячные лизинговые платежи провожу "Поступление услуг" и завожу с-ф .(Д 68.02 К 19.04). Авансовый платеж (предоплату) сначала также провела, потом засомневалась и сделала на основания платежки с-ф полученную (внесла реквизиты с-ф) (Д68.02 К 76 ВА) При закрытии месяца формируется восстановление НДС (Д 76ВА К 68.02). В итоге я запуталась как же все-таки верно провести эту с-ф на предоплату....
С теорией вы разобрались? Вас интересует именно отражение в программе?
16 июля 2019 в 15:00
Да, как все-таки правильно отразить эту с-ф в программе?
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Пройдите опрос для бухгалтеров,
если сдаете отчетность в Росприроднадзор
geomech 94 155 баллов, г. Ростовская область
16 июля 2019 в 15:01
26 баллов Добавить баллы
Цитата (Л_Ира):Да, как все-таки правильно отразить эту с-ф в программе?
Цитата (Л_Ира):на основания платежки с-ф полученную (внесла реквизиты с-ф) (Д68.02 К 76 ВА)
Это верно (только не на основании платежки, а на основании выписки банка)
Посмотрите тему, Татьяна подробно объясняет: Как учитывать лизинговое имущество в 1С 3.0?
16 июля 2019 в 15:24
geomech, Спасибо.
Значит верно, что с авансовой предоплаты будет восстанавливаться НДС? Тогда меня смущает другое ,попробую объяснить на цифрах. Сумма НДС предоплаты 202 070, 95 (68.02-76 ВА) Срок лизинга 36 месяцев , т.е ежемесячно должно быть восстановлено 5613,08 ? При формировании книги продаж на 30.06.19 сумма должна быть 33678.48 .А выходит 35 811.47 ? Ошибка 1 С или что -то не верно занесено все-таки , боюсь закрыть период и в итоге при выкупе авто суммы не сойдутся...(
Еще немного теории (для успокоения) : ведь НДС по с-ф на предоплату должен быть восстановлен полностью к моменту выкупа.
Т.е по с-ф на ежемесячный платеж я НДС принимаю к зачету, а по с-ф на предоплату восстанавливаю?
geomech 94 155 баллов, г. Ростовская область
16 июля 2019 в 15:28
17 баллов Добавить баллы
Цитата (Л_Ира):Значит верно, что с авансовой предоплаты будет восстанавливаться НДС?
Конечно, вы же не можете 2 раза НДС к вычету принять и с аванса и с услуги лизинга.
Цитата (Л_Ира):Тогда меня смущает другое ,попробую объяснить на цифрах. Сумма НДС предоплаты 202 070, 95 (68.02-76 ВА) Срок лизинга 36 месяцев , т.е ежемесячно должно быть восстановлено 5613,08 ? При формировании книги продаж на 30.06.19 сумма должна быть 33678.48 .А выходит 35 811.47 ? Ошибка 1 С или что -то не верно занесено все-таки , боюсь закрыть период и в итоге при выкупе авто суммы не сойдутся...(
тут по работе в программе не подскажу. Ставлю в книгу суммы ручками, сначала так и смогла разобраться почему не хочет восстанавливать, как надо.
Цитата (Л_Ира):Еще немного теории (для успокоения) : ведь НДС по с-ф на предоплату должен быть восстановлен полностью к моменту выкупа.
Верно
Цитата (Л_Ира):Т.е по с-ф на ежемесячный платеж я НДС принимаю к зачету
Верно
Цитата (Л_Ира):а по с-ф на предоплату восстанавливаю?
Это вы сейчас о каком с/ф на аванс: о с/ф на аванс, который в самом начале заплатили или о с/ф на аванс, который ежемесячно выставляется?
Kamushek 234 836 баллов
16 июля 2019 в 15:29
9 баллов Добавить баллы
У вас в договоре два графика? График платежей и график начислений? 
Напишите их здесь первые несколько месяцев.
Например
Январь
Оплата - 480000, в том числе НДС 80000
Услуги лизинга - сумма, в том числе нДС
Февраль
Оплата - 480000, в том числе НДС 80000
Услуги лизинга - сумма, в том числе нД
И еще пару месяцев.
16 июля 2019 в 15:44
Kamushek, Добрый день!
Нет в договоре один график платежей. Просто я не могу понять почему я должна восстанавливать НДС с с-ф предоплаты? Извините, может не верно объяснила что-то...
Сумма договора лизинга 3 146 245, 24 в т.ч НДС. Авансовый платеж Лизингополучателя составляет: 1 212 425,68 в т.ч НДС. График платежей : ежемесячно 53 717, 21 (НДС 8952,87) и так до конца лизинга .В итоге общая сумма платежей составит 1 933 819, 56 в т.ч НДС. Оплата ежемесячно строго сумма согласно графику.
geomech 94 155 баллов, г. Ростовская область
16 июля 2019 в 15:46
8 баллов Добавить баллы
Цитата (Л_Ира):Просто я не могу понять почему я должна восстанавливать НДС с с-ф предоплаты?
Писали, что с теорией разобрались, а оказывается, что нет. Восстанавливаете в соответствии с пп.3 п. 3 ст. 170 НК РФ. Вы НДС к вычету с услуги лизинга принимаете? Хотите 2 раза принимать? и с аванса и с услуги?
Kamushek 234 836 баллов
16 июля 2019 в 15:54
Неужели трудно написать структурно, ведь читать не возможно.
Цитата (Л_Ира):Сумма договора лизинга 3 146 245, 24 в т.ч НДС. Авансовый платеж Лизингополучателя составляет: 1 212 425,68 в т.ч НДС. График платежей : ежемесячно 53 717, 21 (НДС 8952,87) и так до конца лизинга .В итоге общая сумма платежей составит 1 933 819, 56 в т.ч НДС. Оплата ежемесячно строго сумма согласно графику.
Месяц какой?
Авансовый платеж  1 212 425,681 и счет- фактура НА АВАНС датой платежа, так?
В конце месяца вы получили счет-фактуру на услуги лизинга? На какую сумму?
16 июля 2019 в 15:56
geomech, но ведь в сумму аванса не входит сумма ежемесячных платежей.Ведь общая сумма по договору как раз и складывается из аванса и этих самых платежей. Или я что-то опять не то пишу..
geomech 94 155 баллов, г. Ростовская область
16 июля 2019 в 16:03
Цитата (Л_Ира):но ведь в сумму аванса не входит сумма ежемесячных платежей.Ведь общая сумма по договору как раз и складывается из аванса и этих самых платежей. Или я что-то опять не то пишу..
Думаю, вы с теорией не разобрались. Читайте договор. Отвечайте на вопросы Татьяны и будет вам счастье.
16 июля 2019 в 16:05
Kamushek, извините.
Авансовый платеж  1 212 425,68 и счет- фактура НА АВАНС датой платежа, все верно.
В конце месяца получаем с-ф на сумму 53717, 21 (в т.ч .НДС)
Kamushek 234 836 баллов
16 июля 2019 в 16:13
Цитата (Л_Ира):В конце месяца получаем с-ф на сумму 53717, 21 (в т.ч .НДС)
Этого же месяца - это точно?
В этом случае у вас суммы не сойдуться....
Распишите как я вас просила.
Цитата (Kamushek):Напишите их здесь первые несколько месяцев.
Например
Январь
Оплата - 480000, в том числе НДС 80000
Услуги лизинга - сумма, в том числе нДС
Февраль
Оплата - 480000, в том числе НДС 80000
Услуги лизинга - сумма, в том числе нД
И еще пару месяцев.
...
Gelio 767 баллов, г. Котельники
16 июля 2019 в 16:50
8 баллов Добавить баллы
Л_Ира, Добрый день! У Вас платеж на 48000, а сч/ф ежемесячная на 53 717,21 руб. В зачет ставите платеж на 48 000, а остаток 5717.21 зачитываете из предоплаты. Таким образом ежемесячно у Вас будет восстанавливаться НДС из расчета 5 717.21. В программе в Поступлении убираете галочку зачет аванса автоматически и ставите по документу. Выбираете нужные документы оплаты и все станет на свои места.
Kamushek 234 836 баллов
16 июля 2019 в 17:47
17 баллов Добавить баллы
Цитата (Gelio):В программе в Поступлении убираете галочку зачет аванса автоматически и ставите по документу. Выбираете нужные документы оплаты и все станет на свои места.
Это не факт, я считаю, что так делать не надо... Авансы при лизинге автоматически отлично засчитываются.
Цитата (Gelio):У Вас платеж на 48000, а сч/ф ежемесячная на 53 717,21 руб. В зачет ставите платеж на 48 000, а остаток 5717.21 зачитываете из предоплаты
Где вы эти данные увидели? Я не смогла от автора добиться информации...
16 июля 2019 в 18:07
Kamushek, График платежей              23.04.2019  53 717,21  НДС 8 952,87
                                                               23.05.2019 53 717,21    НДС 8 952,87
                                                               23.06.2019 53 717,21    НДС  8 952,87 
и так далее до конца срока Итого :  1 933 819,56  НДС  322 303,32
На последнюю дату месяца получаем с-ф на сумму платежа , т.е на 53 717,21
Прикрепила часть договора (таблицу из платежей не получилось вставить..)
geomech 94 155 баллов, г. Ростовская область
16 июля 2019 в 18:13
16 баллов Добавить баллы
Л_Ира, Прочитайте п. 5.8. У Вас должен быть с/ф на услугу лизинга на сумму  1 212 425,68, помимо с/ф на аванс на сумму  1 212 425,68.
Kamushek 234 836 баллов
16 июля 2019 в 20:51
38 баллов Добавить баллы
Проверяйте все первичные документы. У вас черным по белому написано в пункте 5.8, что в первом месяце вам должны дать Счет-фактуру на услуги лизинга на сумму 1 212 425,68...
Цитата (Л_Ира):23.04.2019  53 717,21  НДС 8 952,87
                                                               23.05.2019 53 717,21    НДС 8 952,87
                                                               23.06.2019 53 717,21    НДС  8 952,87 
и так далее до конца срока Итого :  1 933 819,56  НДС  322 303,32
На последнюю дату месяца получаем с-ф на сумму платежа , т.е на 53 717,21
Начнем с теории.
Вы оплачиваете авансовый платеж
Дт 60.02 Кт 51 на сумму 1 212 425,68  вам должен Поставщик. Он выписывает счет-фактуру на АВАНС.
Чтобы закрыть этот аванс вам Поставщик должен дать Закрывающие документы - обычно последним днем месяца. Лизингодатель ДАЕТ не акт, а счет-фактуру на УСЛУГИ лизинга, Если вы этот документ НЕ получили, то ВЫ не сможете принять в расходы эту сумму 1 212 425,68 .... Приличную сумму
В следующие периоды
Вы оплачиваете
Дт 60.02 Кт 51   53 717,21 - получаете счет-фактуру на аванс Датой Оплаты
Потом получаете Закрывающие документы концом месяца - делаете документ Поступление (акты, накладная) - услуги на основании Счет-фактуры на услуги лизинга
Дт 60.01 Кт 60.02 - Зачет аванса
Дт 26/20/44  Кт 60.01 Услуга ...
А теперь возьмите калькулятор и посчитайте. Если вы не получите Счет-фактуру на Услуги лизинга на 1 212 425,68 - она так и останется на счете 60.02....
17 июля 2019 в 08:28
Kamushek, Доброе утро!С-ф на сумму 1 212 425,68(сейчас запрошу) провожу так же как и ежемесячные платежи по лизингу "Поступление услуг",верно? Тем самым принимаю к зачету НДС. Никакого восстановления НДС у меня не будет.
А могу использовать не 60 сч. , а 76.05?
Спасибо.