Как убрать расхождение между формами 6-НДФЛ и РСВ?

Question

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста&#160;Вот этот отпуск с 09.01.2019 по&#160;23.01.2019 (месяц начисления январь 2019 дата документа&#160;27.12.2018 (дата выплаты в начислении 27.12.2018) , был выплачен&#160;27.12.2018 (в ведомости месяц выплаты-январь, дата выплаты&#160;27.12.2018 , если провалиться в выплате в ндфл дата 27.12.2018 . Скрин&#160;&#160;начисление-&#160;&#160;&#160; , выплата&#160; .&#160;А так же больничный с&#160;17.06.2019 по&#160;28.06.2019&#160; (месяц начисления июнь , дата выплаты с зарплатой 05.07.2019 скрин начисление &#160;, скрин выплаты&#160; &#160; )&#160;&#160;Оба эти документа попали в 1 раздел 6 -ндфл на 2 квартал 2019 , но в расчет по страховым взносам за 2 квартал 2019 не попали . теперь выдает ошибку в проверке между отчетами .&#160; Проверка Раздела 1 и Расчета по страховым взносам (КС 3.6)Разница суммы начисленных доходов (стр.020 Раздела 1) и суммы начисленных доходов в виде дивидендов (стр.025 Раздела 1) должна быть больше или равна сумме выплат в стр.030 Приложения 1 к Разделу 1 Расчета по страховым взносам (соотношение применяется к отчетному периоду по налоговому агенту в целом, с учетом всех обособленных подразделений)&#160;Что не так?

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Подведу итог.Разница между 6-НДФЛ и РСВ имеет право быть. Эта разница законная и "убирать" её не нужно.Проблемы с программой обсуждаем в новой теме.Успехов!

geomech · Accepted Answer

Добрый день,Цитата (Анастасия Пушкова):Оба эти документа попали в 1 раздел 6 -ндфл на 2 квартал 2019 но в расчет по страховым взносам за 2 квартал 2019 не попали Нет отчета 6-НДФЛ за 2 квартал, равно как и Расчета по страховым взносам. Эти отчеты сдаются нарастающим итогом: за 1кв, полугодие, 9мес., год.Разбираем далее, отпуск:Цитата (Анастасия Пушкова):Вот этот отпуск с 09.01.2019 по&#160;23.01.2019 (месяц начисления январь 2019 дата документа&#160;27.12.2018 (дата выплаты в начислении 27.12.2018) , был выплачен&#160;27.12.2018 (в ведомости месяц выплаты-январь, дата выплаты&#160;27.12.2018 , если провалиться в выплате в ндфл дата 27.12.2018 . Скрин&#160;&#160;начисление- Ссылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума, выплата&#160;Ссылка удалена модератором. .&#160;Цитата (Анастасия Пушкова):Оба эти документа попали в 1 раздел 6 -ндфл на 2 квартал 2019 Неверно. Доход и НДФЛ с данных отпускных должен быть отражен в Р1 в отчете за 2018г.:по стр. 020 - т.к. Дата фактического получения дохода в виде отпускных - дата выплаты отпускных (подп. 1 п. 1 ст. 223НК), а это 27.12.2018по стр. 040 - т.к. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса (п. 3 ст. 226 НК), это 27.12.2018по стр. 070 - т.к. Удержать налог налоговый агент обязан в дань выплаты дохода (п. 4 ст. 226 НК), а это 27.12.2018г.Отчет за 2018год заполнен неверно, подозреваю, что и за 1 кв. 2019г. тоже.Та же история с больничным:Цитата (Анастасия Пушкова):А так же больничный с&#160;17.06.2019 по&#160;28.06.2019&#160; (месяц начисления июнь , дата выплаты с зарплатой 05.07.2019 скрин начисление Ссылка удалена модератором.&#160;, скрин выплаты&#160;&#160;Ссылка удалена модератором.&#160;)&#160;&#160; Отражать доход и НДФЛ в Р1 и в Р2 отчета 6-НДФЛ необходимо в отчете за 9 мес. 2019г., т.к. выплата была 05.07.2019г.

Ольга Матвеева · Answer

Добрый день! Анастасия Пушкова!&#160;Пожалуйста, не публикуйте гиперссылки: их размещение противоречит правилам форума . А для размещения изображений используйте кнопки "Вставить картинку" или "Прикрепить файл". Я отредактировала Ваше сообщение, удалив гиперссылки и прикрепив Ваши скриншоты.

geomech · Answer

Теперь по поводу Расчета по страховым взносам. Отпускные хоть и за января, но начислены они в БУ в декабре. Как вы выдадите то, что еще не начислено? Поэтому и в Расчет страховых взносов отпускные и страховые взносы должны отражаться в отчете за 2018год.

В вот больничный, начисленный в июне:

Цитата (Анастасия Пушкова):А так же больничный с 17.06.2019 по 28.06.2019 (месяц начисления июнь , дата выплаты с зарплатой 05.07.2019 скрин начисление

В Расчете по страховым взносам должен отражаться в отчете за полугодие 2019г, т.к. в БУ он начислен в июне.

Вот так должно быть.

А теперь к вашему вопросу: Как убрать расхождение между формами 6-НДФЛ и РСВ?
Не надо убирать расхождения, потому как дата фактического получения дохода разная для НДФЛ и страховых взносов, регламентируются разными статьями Налогового кодекса и при выплате больничный и отпускных происходят расхождения, если начисление в БУ в одном месяце, а выплата в другом и это нормально. Только исправляйте ваши неверные отчеты.

Анастасия Пушкова · Answer

Ольга Матвеева, ХорошоВопрос удалён модератором.

geomech · Answer

Цитата (Анастасия Пушкова):Я согласна, но почему при автоматическом заполнении отчета попадает в 1 раздел 6-ндфл ведь все даты в ничислениях проставлены верно Думаю, этот вопрос надо задать в новой теме, указав в какой программе ведете учет.

Sveto4Divny · Answer

Добрый день.Цитата (Анастасия Пушкова):но почему при автоматическом заполнении отчета попадает в 1 раздел 6-ндфл ведь все даты в ничислениях проставлены верноЭтот вопрос касается работе в программе 1С, а не методологии заполнения расчётов 6-НДФЛ и РСВ. И лучше задать вопрос отдельно - про отпуск, отдельно - про больничный, чтобы не запутаться.А на вопрос данной темы "Как убрать расхождение между формами 6-НДФЛ и РСВ?" вам уже ответили - расхождение в отчётах в данном случае неизбежно.

Юлия Радская · Answer

Добрый день!&#160;  Цитата (Анастасия Пушкова):geomech, Я согласна, но почему при автоматическом заполнении отчета попадает в 1 раздел 6-ндфл ведь все даты в ничислениях проставлены верноВопрос о работе в программе - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение. В новой теме укажите&#160;полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.

Анастасия Пушковаспросила17 июля 2019 в 10:22 2 384 просмотра НДФЛ Страховые взносы  Как убрать расхождение между формами 6-НДФЛ и РСВ? Здравствуйте! Подскажите пожалуйста Вот этот отпуск с 09.01.2019 по 23.01.2019 (месяц начисления январь 2019 дата документа 27.12.2018 (дата выплаты в начислении 27.12.2018) , был выплачен 27.12.2018 (в ведомости месяц выплаты-январь, дата выплаты 27.12.2018 , если провалиться в выплате в ндфл дата 27.12.2018 . Скрин начисление- [img big=/Files/ForumUpload/2312289_big.1 й.id-o_1dfvdl8thjvj6q12akda1cc2d.png]/Files/ForumUpload/2312289.1 й.id-o_1dfvdl8thjvj6q12akda1cc2d.png[/img] , выплата [img big=/Files/ForumUpload/2312289_big.2 й.id-o_1dfvdlmqf1c1c1484o7n113datci.png]/Files/ForumUpload/2312289.2 й.id-o_1dfvdlmqf1c1c1484o7n113datci.png[/img] . А так же больничный с 17.06.2019 по 28.06.2019 (месяц начисления июнь , дата выплаты с зарплатой 05.07.2019 скрин начисление [img big=/Files/ForumUpload/2312289_big.3 й.id-o_1dfvdm5c8fgme0t1sbu1ov11fe5n.png]/Files/ForumUpload/2312289.3 й.id-o_1dfvdm5c8fgme0t1sbu1ov11fe5n.png[/img] , скрин выплаты [img big=/Files/ForumUpload/2312289_big.4 й.id-o_1dfvdmge6of1k6dpon1h8s3njs.png]/Files/ForumUpload/2312289.4 й.id-o_1dfvdmge6of1k6dpon1h8s3njs.png[/img] ) Оба эти документа попали в 1 раздел 6 -ндфл на 2 квартал 2019 , но в расчет по страховым взносам за 2 квартал 2019 не попали . теперь выдает ошибку в проверке между отчетами [img big=/Files/ForumUpload/2312289_big.5 й.id-o_1dfvdmqmpk7s9ip1b3t11f71bs911.png]/Files/ForumUpload/2312289.5 й.id-o_1dfvdmqmpk7s9ip1b3t11f71bs911.png[/img]. Проверка Раздела 1 и Расчета по страховым взносам (КС 3.6) Разница суммы начисленных доходов (стр.020 Раздела 1) и суммы начисленных доходов в виде дивидендов (стр.025 Раздела 1) должна быть больше или равна сумме выплат в стр.030 Приложения 1 к Разделу 1 Расчета по страховым взносам (соотношение применяется к отчетному периоду по налоговому агенту в целом, с учетом всех обособленных подразделений) Что не так? Новый вопрос Ответить

geomech г. Ростовская область445 021 балл 17 июля 2019 в 10:33 23 балла Добрый день, Цитата (Анастасия Пушкова):Оба эти документа попали в 1 раздел 6 -ндфл на 2 квартал 2019 но в расчет по страховым взносам за 2 квартал 2019 не попали Нет отчета 6-НДФЛ за 2 квартал, равно как и Расчета по страховым взносам. Эти отчеты сдаются нарастающим итогом: за 1кв, полугодие, 9мес., год. Разбираем далее, отпуск: Цитата (Анастасия Пушкова):Вот этот отпуск с 09.01.2019 по 23.01.2019 (месяц начисления январь 2019 дата документа 27.12.2018 (дата выплаты в начислении 27.12.2018) , был выплачен 27.12.2018 (в ведомости месяц выплаты-январь, дата выплаты 27.12.2018 , если провалиться в выплате в ндфл дата 27.12.2018 . Скрин начисление- Ссылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума, выплата Ссылка удалена модератором. . Цитата (Анастасия Пушкова):Оба эти документа попали в 1 раздел 6 -ндфл на 2 квартал 2019 Неверно. Доход и НДФЛ с данных отпускных должен быть отражен в Р1 в отчете за 2018г.: по стр. 020 - т.к. Дата фактического получения дохода в виде отпускных - дата выплаты отпускных (подп. 1 п. 1 ст. 223НК), а это 27.12.2018 по стр. 040 - т.к. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса (п. 3 ст. 226 НК), это 27.12.2018 по стр. 070 - т.к. Удержать налог налоговый агент обязан в дань выплаты дохода (п. 4 ст. 226 НК), а это 27.12.2018г. Отчет за 2018год заполнен неверно, подозреваю, что и за 1 кв. 2019г. тоже. Та же история с больничным: Цитата (Анастасия Пушкова):А так же больничный с 17.06.2019 по 28.06.2019 (месяц начисления июнь , дата выплаты с зарплатой 05.07.2019 скрин начисление Ссылка удалена модератором. , скрин выплаты Ссылка удалена модератором. ) Отражать доход и НДФЛ в Р1 и в Р2 отчета 6-НДФЛ необходимо в отчете за 9 мес. 2019г., т.к. выплата была 05.07.2019г. 17 июля 2019 (Изменено) 23 балла

Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

Ольга Матвеева Модератор 17 июля 2019 в 10:36 Добрый день! Анастасия Пушкова! Пожалуйста, не публикуйте гиперссылки: их размещение противоречит правилам форума . А для размещения изображений используйте кнопки "Вставить картинку" или "Прикрепить файл". Я отредактировала Ваше сообщение, удалив гиперссылки и прикрепив Ваши скриншоты. 17 июля 2019

geomech г. Ростовская область445 021 балл 17 июля 2019 в 10:42 14 баллов Теперь по поводу Расчета по страховым взносам. Отпускные хоть и за января, но начислены они в БУ в декабре. Как вы выдадите то, что еще не начислено? Поэтому и в Расчет страховых взносов отпускные и страховые взносы должны отражаться в отчете за 2018год. В вот больничный, начисленный в июне: Цитата (Анастасия Пушкова):А так же больничный с 17.06.2019 по 28.06.2019 (месяц начисления июнь , дата выплаты с зарплатой 05.07.2019 скрин начисление В Расчете по страховым взносам должен отражаться в отчете за полугодие 2019г, т.к. в БУ он начислен в июне. Вот так должно быть. А теперь к вашему вопросу: Как убрать расхождение между формами 6-НДФЛ и РСВ? Не надо убирать расхождения, потому как дата фактического получения дохода разная для НДФЛ и страховых взносов, регламентируются разными статьями Налогового кодекса и при выплате больничный и отпускных происходят расхождения, если начисление в БУ в одном месяце, а выплата в другом и это нормально. Только исправляйте ваши неверные отчеты. 17 июля 2019 (Изменено) 14 баллов

Анастасия ПушковаАвтор вопроса г. Москва0 баллов 17 июля 2019 в 13:47 Ольга Матвеева, Хорошо Вопрос удалён модератором. 17 июля 2019 (Изменено)

Памятка по воинскому учету у работодателя Пошаговая инструкция с активными ссылками на всю нормативную базу Скачать бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

geomech г. Ростовская область445 021 балл 17 июля 2019 в 14:00 Цитата (Анастасия Пушкова):Я согласна, но почему при автоматическом заполнении отчета попадает в 1 раздел 6-ндфл ведь все даты в ничислениях проставлены верно Думаю, этот вопрос надо задать в новой теме, указав в какой программе ведете учет. 17 июля 2019

Sveto4Divny г. Новосибирск230 053 балла 17 июля 2019 в 14:01 Добрый день. Цитата (Анастасия Пушкова):но почему при автоматическом заполнении отчета попадает в 1 раздел 6-ндфл ведь все даты в ничислениях проставлены верно Этот вопрос касается работе в программе 1С, а не методологии заполнения расчётов 6-НДФЛ и РСВ. И лучше задать вопрос отдельно - про отпуск, отдельно - про больничный, чтобы не запутаться. А на вопрос данной темы "Как убрать расхождение между формами 6-НДФЛ и РСВ?" вам уже ответили - расхождение в отчётах в данном случае неизбежно. 17 июля 2019

Юлия Радская Модератор 17 июля 2019 в 14:02 Добрый день! Цитата (Анастасия Пушкова):geomech, Я согласна, но почему при автоматическом заполнении отчета попадает в 1 раздел 6-ндфл ведь все даты в ничислениях проставлены верно Вопрос о работе в программе - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение. В новой теме укажите полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие. 17 июля 2019

Оформите все документы для увольнения работника Попробовать бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

Александр Погребс Главный консультант 19 июля 2019 в 16:42 Добрый день! Подведу итог. Разница между 6-НДФЛ и РСВ имеет право быть. Эта разница законная и "убирать" её не нужно. Проблемы с программой обсуждаем в новой теме. Успехов! 19 июля 2019