Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Отправить Регистрация
Восстановление пароля

Как убрать расхождение между формами 6-НДФЛ и РСВ?

17 июля 2019 в 10:22
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста 
Вот этот отпуск с 09.01.2019 по 23.01.2019 (месяц начисления январь 2019 дата документа 27.12.2018 (дата выплаты в начислении 27.12.2018) , был выплачен 27.12.2018 (в ведомости месяц выплаты-январь, дата выплаты 27.12.2018 , если провалиться в выплате в ндфл дата 27.12.2018 . Скрин  начисление-    , выплата 
А так же больничный с 17.06.2019 по 28.06.2019  (месяц начисления июнь , дата выплаты с зарплатой 05.07.2019 скрин начисление  , скрин выплаты    )  
Оба эти документа попали в 1 раздел 6 -ндфл на 2 квартал 2019 , но в расчет по страховым взносам за 2 квартал 2019 не попали . теперь выдает ошибку в проверке между отчетами .  Проверка Раздела 1 и Расчета по страховым взносам (КС 3.6)
Разница суммы начисленных доходов (стр.020 Раздела 1) и суммы начисленных доходов в виде дивидендов (стр.025 Раздела 1) должна быть больше или равна сумме выплат в стр.030 Приложения 1 к Разделу 1 Расчета по страховым взносам (соотношение применяется к отчетному периоду по налоговому агенту в целом, с учетом всех обособленных подразделений) 
Что не так?
geomech 94 147 баллов, г. Ростовская область
17 июля 2019 в 10:33
22 балла Добавить баллы
Добрый день,
Цитата (Анастасия Пушкова):Оба эти документа попали в 1 раздел 6 -ндфл на 2 квартал 2019 но в расчет по страховым взносам за 2 квартал 2019 не попали
Нет отчета 6-НДФЛ за 2 квартал, равно как и Расчета по страховым взносам. Эти отчеты сдаются нарастающим итогом: за 1кв, полугодие, 9мес., год.
Разбираем далее, отпуск:
Цитата (Анастасия Пушкова):Вот этот отпуск с 09.01.2019 по 23.01.2019 (месяц начисления январь 2019 дата документа 27.12.2018 (дата выплаты в начислении 27.12.2018) , был выплачен 27.12.2018 (в ведомости месяц выплаты-январь, дата выплаты 27.12.2018 , если провалиться в выплате в ндфл дата 27.12.2018 . Скрин  начисление- Ссылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума, выплата Ссылка удалена модератором.
Цитата (Анастасия Пушкова):Оба эти документа попали в 1 раздел 6 -ндфл на 2 квартал 2019
Неверно. Доход и НДФЛ с данных отпускных должен быть отражен в Р1 в отчете за 2018г.:
по стр. 020 - т.к. Дата фактического получения дохода в виде отпускных - дата выплаты отпускных (подп. 1 п. 1 ст. 223НК), а это 27.12.2018
по стр. 040 - т.к. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса (п. 3 ст. 226 НК), это 27.12.2018
по стр. 070 - т.к. Удержать налог налоговый агент обязан в дань выплаты дохода (п. 4 ст. 226 НК), а это 27.12.2018г.

Отчет за 2018год заполнен неверно, подозреваю, что и за 1 кв. 2019г. тоже.

Та же история с больничным:
Цитата (Анастасия Пушкова):А так же больничный с 17.06.2019 по 28.06.2019  (месяц начисления июнь , дата выплаты с зарплатой 05.07.2019 скрин начисление Ссылка удалена модератором. , скрин выплаты  Ссылка удалена модератором. )  
Отражать доход и НДФЛ в Р1 и в Р2 отчета 6-НДФЛ необходимо в отчете за 9 мес. 2019г., т.к. выплата была 05.07.2019г.
Ольга Матвеева Модератор
17 июля 2019 в 10:36
Добрый день!
Анастасия Пушкова! Пожалуйста, не публикуйте гиперссылки: их размещение противоречит правилам форума . А для размещения изображений используйте кнопки "Вставить картинку" или "Прикрепить файл". Я отредактировала Ваше сообщение, удалив гиперссылки и прикрепив Ваши скриншоты.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Пройдите опрос для бухгалтеров,
если сдаете отчетность в Росприроднадзор
geomech 94 147 баллов, г. Ростовская область
17 июля 2019 в 10:42
14 баллов Добавить баллы
Теперь по поводу Расчета по страховым взносам. Отпускные хоть и за января, но начислены они в БУ в декабре. Как вы выдадите то, что еще не начислено? Поэтому и в Расчет страховых взносов отпускные и страховые взносы должны отражаться в отчете за 2018год.

В вот больничный, начисленный в июне:
Цитата (Анастасия Пушкова):А так же больничный с 17.06.2019 по 28.06.2019  (месяц начисления июнь , дата выплаты с зарплатой 05.07.2019 скрин начисление
В Расчете по страховым взносам должен отражаться в отчете за полугодие 2019г, т.к. в БУ он начислен в июне.

Вот так должно быть.

А теперь к вашему вопросу: Как убрать расхождение между формами 6-НДФЛ и РСВ?
Не надо убирать расхождения, потому как дата фактического получения дохода разная для НДФЛ и страховых взносов, регламентируются разными статьями Налогового кодекса и при выплате больничный и отпускных происходят расхождения, если начисление в БУ в одном месяце, а выплата в другом и это нормально. Только исправляйте ваши неверные отчеты.
17 июля 2019 в 13:47
Ольга Матвеева, Хорошо

Вопрос удалён модератором.
geomech 94 147 баллов, г. Ростовская область
17 июля 2019 в 14:00
Цитата (Анастасия Пушкова):Я согласна, но почему при автоматическом заполнении отчета попадает в 1 раздел 6-ндфл ведь все даты в ничислениях проставлены верно
Думаю, этот вопрос надо задать в новой теме, указав в какой программе ведете учет.
Sveto4Divny 82 064 балла, г. Новосибирск
17 июля 2019 в 14:01
Добрый день.
Цитата (Анастасия Пушкова):но почему при автоматическом заполнении отчета попадает в 1 раздел 6-ндфл ведь все даты в ничислениях проставлены верно
Этот вопрос касается работе в программе 1С, а не методологии заполнения расчётов 6-НДФЛ и РСВ. И лучше задать вопрос отдельно - про отпуск, отдельно - про больничный, чтобы не запутаться.
А на вопрос данной темы "Как убрать расхождение между формами 6-НДФЛ и РСВ?" вам уже ответили - расхождение в отчётах в данном случае неизбежно.
Юлия Радская Модератор
17 июля 2019 в 14:02
Добрый день! 
Цитата (Анастасия Пушкова):geomech, Я согласна, но почему при автоматическом заполнении отчета попадает в 1 раздел 6-ндфл ведь все даты в ничислениях проставлены верно
Вопрос о работе в программе - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение. В новой теме укажите полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Александр Погребс Главный консультант
19 июля 2019 в 16:42
Добрый день!

Подведу итог.

Разница между 6-НДФЛ и РСВ имеет право быть. Эта разница законная и "убирать" её не нужно.

Проблемы с программой обсуждаем в новой теме.

Успехов!