Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Отправить Регистрация
Восстановление пароля

Снят вычет по НДС по недобросовестному поставщику: как быть с декларацией по налогу на прибыль?

20 августа 2019 в 08:42
Добрый день.
Налоговая инспекция сняла вычеты по НДС, т.к. поставщик оказался "однодневкой". Но из декларации на прибыль я не исключала данные расходы, т.к. фактически они были, документы в поряядке,  товар действительно поставлен и передан в производство-(мы производственное предприятие), оборудование изготовлено и продано. Теперь инспекция требует исключить эти расходы из декларации на прибыль. Подскажите как мне поступить правильно, какой ответ предоставить в налоговую.
Александр Погребс Главный консультант
20 августа 2019 в 12:10
Добрый день!

Так если Вы согласились с тем, что поставщик - "однодневка" и сняли вычеты, то логично сделать и следующий шаг - снять расходы.
Они ведь взаимосвязаны...

Цитата (ШО):Налоговая инспекция сняла вычеты по НДС
Каким документом и в ходе какой проверки?

Цитата (ШО):Теперь инспекция требует исключить эти расходы из декларации на прибыль.
В каком документе это требование и в рамках какой проверки?

Успехов!
20 августа 2019 в 13:02
Александр Погребс, а правомерно ли с моей стороны будет "отмахнуться" ответом- истечение срока камеральной  проверки декларации? Уточненка за 3 квартал 2017г (в связи с исключением вычетов) подана 19.06.2018года. А за 1 квартал 2018года подана 19.09.2018года.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Пройдите опрос для бухгалтеров,
если сдаете отчетность в Росприроднадзор
Александр Погребс Главный консультант
20 августа 2019 в 14:52
Вы не ответили на мои уточняющие вопросы:
Цитата (Александр Погребс):
Цитата (ШО):Налоговая инспекция сняла вычеты по НДС
Каким документом и в ходе какой проверки?

Цитата (ШО):Теперь инспекция требует исключить эти расходы из декларации на прибыль.
В каком документе это требование и в рамках какой проверки?
Успехов!
20 августа 2019 в 15:54
Александр Погребс, сняли вычеты мы добровольно. Вызвали на встречу в инспекцию по вопросу изучения финансо-хозяйственной деятельности предприятия, а начали беседу про НДС., т.к. срок камералки отчетности уже вышел, изъяснили по поводу недобросовестного поставщика, мы вышли на этого поставщика и круг его общения, узнали, что у них там действительно что-то "темное" и согласились исключить данные поставки из расчета НДС. Но товар мы действительно получили и израсходовали его в производстве.
А по поводу текущего вопроса- эти расходы в декларации на прибыль- поступило уведомление явиться в инспекцию для дачи пояснений по этому вопросу, письменно представить пояснения или предоставить уточненную декларацию, в которой данные товары будут исключены из состава расходов.
Александр Погребс Главный консультант
20 августа 2019 в 16:48
Цитата (ШО):поступило уведомление явиться в инспекцию для дачи пояснений по этому вопросу, письменно представить пояснения или предоставить уточненную декларацию, в которой данные товары будут исключены из состава расходов.
Значит, у Вас есть возможность не торопиться и сходить в инспекцию, где пояснить свою позицию:
Цитата (ШО):Но товар мы действительно получили и израсходовали его в производстве.
При этом желательно захватить с собой доказательства того, что товар фактически был и Вы его израсходовали в производстве продукции.

Успехов!
20 августа 2019 в 17:05
Александр Погребс, попробуем побороться. Спасибо)))Аплодисменты
Александр Погребс Главный консультант
20 августа 2019 в 17:43
Цитата (ШО):попробуем побороться.
Не забудьте сообщить о результатах этой "борьбы"

Удачи!