Переход на электронные трудовые книжки Работодатели обязаны уведомить работников о переходе до 31 октября Заполнить уведомления
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
uliatitova

Заполнить баланс

в 2009 году открыли компанию. Движений в компании не было. Нам нужно было выписку из егроюл. Мы с р/с заплатили, но денег на счету не было кроме уставного капитала. Еще с нас списали комиссию банка. Мы в гонце 2009 года не придали этому значения и подали баланс нулевой. Сейчас думаем как это исправить и подать новый баланс за 1 кв. 2010г. Мы внесли на р/с 3000 р., как взнос учредителя. Как заполнить баланс
ОтветитьНовый вопрос. . .
solnishko 674  балла, г. Татарстан
5 апреля 2010 в 19:47
Давайте попорядку.Не совсем понятно.Уставной капитал=?,остаток на р/сч на 01.01.2010 г.?и т.д.
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
6 апреля 2010 в 06:40
формируется УК дт75 кт 80 100%
Взнос в УК 51-75 -3000
Списана комиссия банком 91-51-?
Закрытие счета 84-91
Вот и составляйте баланс

Дт51 (3000-?)
Дт75 (100%-3000)
В пассиве
кт 80(100%)
Прибыля убытки сч 84(-?)

Написали бы все цифры - получили бы более исчерпывающий ответ.
6 апреля 2010 в 10:01
В декабре 2007г открыли компанию. 29.12.2007 внесли на р/с УК 5000 рублей.
22.01.2008г с р/с списали комиссию 200,00 руб. и 500,00 руб. На счету осталось 4300,00. Эти деньги из УК.
13.10.2008г вносим на р/с 5000,00 руб. УК. На счету 9300,00 руб. УК 9300,00.
01.11.2008г с р/с списали комиссию 200,00 руб на счету 9100,00 руб. УК 9100,00.
14.08.2009г. с р/с списали госпошлина за ЕГРОЮЛ 200,00 руб. На счету 8900,00 УК 8900
27.08.2009г с р/с списали госпошлина за ЕГРОЮЛ 800,00 руб. На счету 8100,00 УК 8100
01.09.2009г с р/с списали комиссию 200,00 руб на счету 7900,00 руб. УК 7900,00.
30.03.2010г вносим на р/с 3000,00 руб. На счету 10900,00 руб. УК 10000,00. Остаток на счету 900.00
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
6 апреля 2010 в 10:13
Неправильно! УК не меняется! Меняется задолженность учредителей. И почему в конце остаток на счету 900? В уставе какой УК прописан?
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
6 апреля 2010 в 10:23
Дт51 (13000-2100)10900
Дт75 (100%-13000)
В пассиве
кт 80(100%)
сч 84(-2100)
Бухгалтерия
В июле надо сдать отложенную отчетность по НДФЛ
Заполните, проверьте и сдайте 6‑НДФЛ и 2‑НДФЛ через интернет
6 апреля 2010 в 10:42
В уставе прописано 10000.00
Какаие номера строк по балансу надо заполнить?
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за год 200 9

Показатель За отчетный период За аналогичный период предыдущего года
наименование Код
1 2 3 4
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога 010
на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 020
Валовая прибыль 029
Коммерческие расходы 030
Управленческие расходы 040
Прибыль (убыток) от продаж 050
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению 060
Проценты к уплате 070
Доходы от участия в других организациях 080
Прочие доходы 090
Прочие расходы 100
Прибыль (убыток) до налогообложения 110
Отложенные налоговые активы 111
Отложенные налоговые обязательства 112
Текущий налог на прибыль 120
121
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 130
СПРАВОЧНО
Постоянные налоговые обязательства (активы) 140
Базовая пррибыль (убыток) на акцию
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
Расшифровка отдельных прибылей и убытков
Показатель За отчетный период За аналогичный период предыдущего года
наименование Код прибыль убыток прибыль убыток
1 2 3 4 5 6
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым по-
лучены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
Прибыль (убыток) прошлых лет
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или
ненадлежащим исполнением обязательств
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
Отчисления в оценочные резервы х х
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности



БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 01 января 201 0 г.




АКТИВ Код показателя На начало отчетного года На конец отчетного периода
1 2 3 4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ - -
Нематериальные активы 110 - -
Основные средства 120 - -
Незавершенное строительство 130 - -
Доходные вложения в материальные ценности 135 - -
Долгосрочные финансовые вложения 140 - -
Отложенные финансовые активы 145 - -
Прочие внеоборотные активы 150 - -
ИТОГО по разделу I 190 - -
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы 210 -
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности 211 - -
животные на выращивании и откорме 212 - -
затраты в незавершенном производстве 213 -
готовая продукция и товары для перепродажи 214 - -
товары отгруженные 215 - -
расходы будущих периодов 216 - -
прочие запасы и затраты 217 -
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 220 - -
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230 - -
в том числе покупатели и заказчики - -
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) 240
в том числе покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения 250 - -
Денежные средства 260
Прочие оборотные активы 270 - -
ИТОГО по разделу II 290
БАЛАНС 300 - -




ПАССИВ Код На начало отчетного На конец отчетного
показателя года периода
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал 410 10 000 10 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров - -
Добавочный капитал 420 - -
Резервный капитал 430 - -
в том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством 431 - -
резервы, образованные в соответствии с учредительными
документами 432 - -
Целевое финансирование 450 - -
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 470 0 0
ИТОГО по разделу III 490 -
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты 510 - -
Отложенные налоговые обязательства 515 - -
Прочие долгосрочные обязательства 520 - -
ИТОГО по разделу IV 590 - -
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты 610 - -
Кредиторская задолженность 620
в том числе:
поставщики и подрядчики 621 - -
задолженность перед персоналом организации 622
задолженность перед государственными внебюджетными фондами 623
задолженность по налогам и сборам 624
прочие кредиторы 625
Задолженность перед участниками (учредителям) по выплате доходов 630 - -
Доходы будущих периодов 640 - -
Резервы предстоящих расходов 650 - -
Прочие краткосрочные обязательства 660 - -
ИТОГО по разделу V 690 - -
БАЛАНС 700 - -
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства 910 - -
в том числе по лизингу 911 - -
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение 920 - -
Товары, принятые на комиссию 930 - -
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов 940 - -
Обеспечение обязательств и платежей полученные 950 - -
Обеспечение обязательств и платежей выданные 960 - -
Износ жилищного фонда 970 - -
Износ объектов внешнего благоустройства и других - -
аналогичных объектов 980 - -
Нематериальные активы, полученные в пользование 990 - -







Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
6 апреля 2010 в 10:48
Если в уставе прописано 10000 почему внесли 13? Если оформите как заем то 51-66-3000
Дт5110900
В пассиве
кт 8010000
кт 66 3000
сч 84(-2100)
В балансе Актив стр 260 (денежные средства) 10900
Пассив стр 410 (Уставный капитал) 10000 стр 470(непокрытый убыток) (-2100) стр 610 (займы) 3000
6 апреля 2010 в 11:21
все эти цифры надо писать на начало года или конец года?
надо делать поправочные балансы за предыдущие года?
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
6 апреля 2010 в 11:40
Нет это цифры на 30.03.2010 Разложите их по годам!
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе
6 апреля 2010 в 11:44
значит надо делать корректирующие балансы 1 кв. 2008г, 2 кв. 2008г, 3 кв. 2008г и т.д.до 2010 года ? или мы баланс сдаем в налоговую раз в год а не поквартально ?

Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
6 апреля 2010 в 11:48
Баланс сдается раз в год и корректировке не подлежит.
6 апреля 2010 в 12:00
так чего мне делать?????
в 2008 году сдали баланс не верный? в 2009 тоже
Татьяна Ник 1 653  балла, г. Йошкар-Ола
6 апреля 2010 в 12:15
А за 2008 и 2009 г.даже уставный капитал не показывали? и задолженность учредителей?
Бухгалтерия
В июле надо сдать отложенную отчетность по НДФЛ
Заполните, проверьте и сдайте 6‑НДФЛ и 2‑НДФЛ через интернет
6 апреля 2010 в 12:17
УК показывали 10 000. А движения на р/с не показывали
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
6 апреля 2010 в 12:26
Думаю сделать уже ничего нельзя. Для себя конечно можете составить балансы за прошедшие годы а вот для ИФНС думаю никак. Если придет проверка, то налицо нарушение бух отчетности, а если проверка не придет ( думаю ее не будет т.к. у вас движения в принципе нет а у них кроме вас куча работы) то проблем у вас никаких.
6 апреля 2010 в 12:30
так за 2010 г. 1 кв. сдать им баланс с нормальными цифрами?
Татьяна Ник 1 653  балла, г. Йошкар-Ола
6 апреля 2010 в 12:37
Вот примерные проводки- сделайте все проводки 1 кв.2010 г. с приложением пояснительной записки по бухгалтерской справке.Сформируйте баланс за 1 квартал2010 г.В принципе ничего страшного не произошло- у вас выручки нет,налогов тоже,так что не поздно все поправить текущим моментом.
не понятно что за деньги внесены на р.сч. в сумме 3000 руб.выясните.Номер счета не написала ,поставила знак вопроса.Главное,чтобы не выручка и не безвозмезно- иначе надо показать доход и проводки будут немного другие.



дт75кт80 - сформирован УК 10000
51/75 - внесена доля в УК 5000 (2007 г)
91.2/51 - услуги банка 700( 2008 г)
51/75 - внесена доля в УК 5000 (2008 г)
91.2/51 - услуги банка 200( 2008 г)
91.2/51 - услуги банка 200( 2009 г)
91.2/51 - госпошлина 1000( 2009 г)
51/? - внесены средства на расч.счет - 3000 (2010)
99/91.2 - списаны расходы (за весь период)- 2100
84/99 - так как расходы произведены в 2008-2009 г.списываем их- 2100 (если б делали баланс в прошлые годы была бы реформация баланса)


Баланс на 31.03.2010

сч.80 сальдо кт 10000
сч 84 сальдо кт (2100)
сч ? сальдо кт 3000


итого пассивы 10900


сч.51 сальдо дт 10900


итого активы 10900
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе
6 апреля 2010 в 12:39
это сам учредитель внес чтобы УК не уменьшался а то комисси банка берут из УК.
Татьяна Ник 1 653  балла, г. Йошкар-Ола
6 апреля 2010 в 12:39
Если УК в балансе уже показывали,то в бух.справке не делайте этих проводок.
6 апреля 2010 в 12:48
это сам учредитель внес чтобы УК не уменьшался а то комисси банка берут из УК.
6 апреля 2010 в 12:50
УК показывали 10 000. какие проводки не делать
Бухгалтерия
В июле надо сдать отложенную отчетность по НДФЛ
Заполните, проверьте и сдайте 6‑НДФЛ и 2‑НДФЛ через интернет
Татьяна Ник 1 653  балла, г. Йошкар-Ола
6 апреля 2010 в 12:54
Цитата (uliatitova):это сам учредитель внес чтобы УК не уменьшался а то комисси банка берут из УК.




УК для того и формируют,чтоб его тратить( в денежном выражении).А в балансе он всегда неизменен - он что,теперь на протяжении всего периода существования вашей фирмы будет УК пополнять что ли?Оформите эти деньги как его финансовую помощь( при условии ,что его доля больше 50%) и тогда сделайте проводку со счета 91.1.(Но доходом в целях налогообложения эта сумма не будет являться).тогда проводки немного поменяются


51/75 - внесена доля в УК 5000 (2007 г)
91.2/51 - услуги банка 700( 2008 г)
51/75 - внесена доля в УК 5000 (2008 г)
91.2/51 - услуги банка 200( 2008 г)
91.2/51 - услуги банка 200( 2009 г)
91.2/51 - госпошлина 1000( 2009 г)
51/91.1- внесены средства на расч.счет от Учредителя - 3000 (2010)
99/91.2 - списаны расходы (за весь период)- 2100
91.1/99 - списаны доходы (за весь период)- 3000
84/99 - так как расходы произведены в 2008-2009 г.списываем их- 2100 (если б делали баланс в прошлые годы была бы реформация баланса)


Баланс на 31.03.2010

сч.80 сальдо кт 10000
сч 84 сальдо кт 900



итого пассивы 10900


сч.51 сальдо дт 10900


итого активы 10900
6 апреля 2010 в 12:57
а напишите пожалуйста номера строк в которых я должна написать эти цифры (строка - цифра) пожалуйста. СПАСИБО
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
6 апреля 2010 в 12:58
Я же вам уже написала В балансе Актив стр 260 (денежные средства) 10900
Пассив стр 410 (Уставный капитал) 10000 стр 470(непокрытый убыток) (-2100) стр 610 (займы) 3000
Татьяна Ник 1 653  балла, г. Йошкар-Ола
6 апреля 2010 в 13:00
Цитата (Галина Колмакова):Я же вам уже написала В балансе Актив стр 260 (денежные средства) 10900
Пассив стр 410 (Уставный капитал) 10000 стр 470(непокрытый убыток) (-2100) стр 610 (займы) 3000



Только если будете показывать сумму 3000 как финансовую помощь учредителя,то строку 610 не заполняйте, а по стр.470 будет прибыль 900
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе
6 апреля 2010 в 13:03
А НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ ПЛАТИТЬ НЕ НАДО ЕСЛИ ПОКАЖУ 900 РУБ
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
6 апреля 2010 в 13:15
Я бы не торопилась определять прибыль. Финансовая помощ может быть и возвратной!
6 апреля 2010 в 13:18
ТАК ЧЕГО КОНКРЕТНО НАПИСАТЬ В БАЛАНСЕ стр 260 (денежные средства) 10900
Пассив стр 410 (Уставный капитал) 10000 стр 470(непокрытый убыток) (-2100) стр 610 (займы) 3000
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
6 апреля 2010 в 13:19
Решать вам.
Бухгалтерия
В июле надо сдать отложенную отчетность по НДФЛ
Заполните, проверьте и сдайте 6‑НДФЛ и 2‑НДФЛ через интернет
Татьяна Ник 1 653  балла, г. Йошкар-Ола
6 апреля 2010 в 13:20
Цитата (uliatitova):А НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ ПЛАТИТЬ НЕ НАДО ЕСЛИ ПОКАЖУ 900 РУБ


я там выше написала- если определите эту сумму как финансовую помощь учредителя ( и у него больше 50% доли УК),то в налоговом учете доходом являться не будет.А если это возвратная помощь,то опять же проводки надо менять
6 апреля 2010 в 14:06
ЭТО ГЕН. ДИРЕКТОР ЕДИНСТВЕННЫЙ УЧРЕДИТЕЛЬ И ВОЗВРАТА НЕ НУЖНО
Татьяна Ник 1 653  балла, г. Йошкар-Ола
6 апреля 2010 в 14:11
Ну тогда проводите как финанс.помощь и составляйте баланс как в моем последнем варианте.
6 апреля 2010 в 14:57
ПРАВИЛЬНО?
В балансе Актив стр 260 (денежные средства) 10900
Пассив стр 410 (Уставный капитал) 10000 стр 470(непокрытый убыток) (-2100) стр 610 (займы) 3000
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе
6 апреля 2010 в 15:27
ЭТИ ЦИФРЫ УКАЗАТЬ В БАЛАНСЕ НА НАЧАЛО ГОДА ИЛИ НА КОНЕЦ?
Оленька Юрьевна 92 634  балла, г. Москва
6 апреля 2010 в 16:05
Цитата (uliatitova):ЭТИ ЦИФРЫ УКАЗАТЬ В БАЛАНСЕ НА НАЧАЛО ГОДА ИЛИ НА КОНЕЦ?

Акцепт Аплодисменты Аплодисменты Аплодисменты
Баланс на какую дату составляете? Вы же сами пИшите, что фирма образовалась в 2009 году. Соответственно на 01.01.2009 года - нули, на 31.12.2009 года - показатели. Если составляете годовой баланс.
Olga_ 0  баллов
28 марта 2011 в 13:14
Сообщение-вопрос удалено модератором. Этот вопрос будет задан в НОВОЙ теме.
28 марта 2011 в 13:16
Цитата (Olga_):Я не в тему подскажите, а баланс составляется в разрезе по субсчетам? Т.е счёт 60 сальдо кредитовое, сальдо 60,01 кредитовое, а 60,02 сальдо дебетовое. В Ф1 пойдёт общее сальдо или в разрезе по субсчетам и в пассив и в актив?

Добрый день.
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Читайте правила форума.
В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.

Пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Читайте правила форума.
Бухгалтерия
В июле надо сдать отложенную отчетность по НДФЛ
Заполните, проверьте и сдайте 6‑НДФЛ и 2‑НДФЛ через интернет