Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Отправить Регистрация
Восстановление пароля

Не сходятся суммы по расчету 6-НДФЛ и сведениям в карточке расчетов с бюджетом: как найти ошибку?

10 октября 2019 в 12:11
Добрый день, уважаемые форумчане. ООО На УСН. Сегодня получили Уведомление по ТКС о вызове в налоговую по расчету 6-ндфл за полугодие 2019 (во вложении). В уведомлении сказано, что не сходятся суммы по расчету и сведениям в карточке расчетов с бюджетом. Проверила в расчете  6-ндфл даты выплаты доходов, даты удержания и перечисления ндфл (все верно), отсканировала платежные поручения. Кроме того есть на руках Выписка операций по расчету с бюджетом от 13 августа 2019. Все наши платежи за полугодие в ней присутствуют. Может что-то упускаю. Подскажите, пожалуйста.
Прикреплен 1 файл:
Уведомление.pdf
Брошкинаа 156 баллов
10 октября 2019 в 12:15
Vdumhivay, добрый день! А, может, стоит позвонить, уточнить, что с чем не идет, заодно будете понимать, что с собой можно взять, может, регистры или что еще?
10 октября 2019 в 13:14
Брошкинаа, да, это я сделаю, просто пока не отправляла квитанцию о приеме, сначала хотела все проверить.
geomech 107 325 баллов, г. Ростовская область
10 октября 2019 в 13:35
Добрый день,
Цитата (Брошкинаа):А, может, стоит позвонить, уточнить, что с чем не идет, заодно будете понимать, что с собой можно взять, может, регистры или что еще?
Поддерживаю. Это лучше, чем сидеть и гадать
Цитата (Vdumhivay):просто пока не отправляла квитанцию о приеме, сначала хотела все проверить.
Конечно, надо проверить, мало ли, возможно, вы ошиблись, хотя данные в карточку (начисления) попадают из ваших отчетов, а оплата из ваших платежек, нет ли задержек с уплатой НДФЛ? сверьте даты в строке 120 Р2 6-НДФЛ с датами в платежках на перечисление налога.

Если вы все сверили, у вас все верно и задержек платежей нет, то звоните, НИ прояснит, что им не понравилось, а может, просто сбой в НИ и требование ошибочно...
Эксперт Бухонлайна согласен
10 октября 2019 в 14:41
geomech, позвонила, инспектор сказала, несвоевременное перечисление НДФЛ. Проверила еще раз, ну не вижу этого, может глаз у меня замылился? Если посмотрите свежим взглядом, буду очень признательна.
geomech 107 325 баллов, г. Ростовская область
10 октября 2019 в 14:52
Цитата (Vdumhivay):Проверила еще раз, ну не вижу этого, может глаз у меня замылился? Если посмотрите свежим взглядом, буду очень признательна.
Посмотрела, не нашла только платежа за декабрь по сроку 09.01.2019, все остальное без задержек. Посетите НИ в указанный в Уведомлении день вооружитесь отчетом и платежками, подготовьте заранее письменный ответ, что все уплачено в срок (составьте табличку: срок уплаты, фактически уплачено, сумма).
Эксперт Бухонлайна согласен
10 октября 2019 в 14:57
geomech, спасибо большое! За декабрь по сроку уплаты 09.01.19 в сумме 14300 перечислен 29.12.18, в день выплаты зарплаты за декабрь 2018. Да, придется вооружиться бумагами и письмом. Сейчас заказала новую выписку, посмотрю, что в ней...может, правда, сбой был у них.
geomech 107 325 баллов, г. Ростовская область
10 октября 2019 в 15:07
Vdumhivay, Да, всякое бывает. Отпишитесь, как сходите в НИ.
Брошкинаа 156 баллов
10 октября 2019 в 15:13
Vdumhivay, может, действительно, дело в декабрьской зарплате. Т.к. есть разные мнения на этот счет. К примеру, была статья, в которой говорилось, что нельзя до 31 декабря исчислить и перечислить НДФЛ https://www.buhonline.ru/pub/comments/2017/12/13006. Но также есть и разъяснения представителя Минфина, который утверждает, что можно перечислить НДФЛ и до окончания месяца Ссылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума
Отпишитесь, пожалуйста, что же в итоге было. И удачи!
10 октября 2019 в 15:16
geomech, инспектор сказала, приходить не надо. Прислать объяснение по ТКС. Буду готовить к отправлению ответ.
Юлия Радская Модератор
10 октября 2019 в 15:17
Добрый день!
Брошкинаа, пожалуйста, не публикуйте гиперссылки: их размещение противоречит правилам форума . А при цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок.
10 октября 2019 в 15:20
Брошкинаа, по поводу декабрьской зарплаты... мы и в 2017 году выплатили в последний рабочий день, 29 декабря и тогда-же перечислили ндфл. Вопросов пока не было. Инспектор по телефону сказала именно о "несвоевременном перечислении ндфл, период полугодие 2019"
Брошкинаа 156 баллов
10 октября 2019 в 15:20
Юлия Радская, извините, больше так не буду Молюсь

Vdumhivay, а что писать в пояснении, если не понятно, что хотят?
geomech 107 325 баллов, г. Ростовская область
10 октября 2019 в 15:25
Цитата (Брошкинаа):а что писать в пояснении, если не понятно, что хотят?
Написать, что:
Цитата (geomech):все уплачено в срок (составьте табличку: срок уплаты, фактически уплачено, сумма).
Приложить платежки. Если НИ что-то не понравится, они свяжутся.
Эксперт Бухонлайна согласен
Александр Погребс Главный консультант
11 октября 2019 в 17:24
Добрый день!

Вполне может быть, что это у них какой-то сбой и они специально присылают такое "грозное" требование, чтобы Вы взяли все свои платежки и принесли, а они у себя просто поправят...

Помню, давно уже в одной районной инспекции полетела база и полностью пропали платежи по налогам (по всем или по некоторым, не помню). Тогда всё было на бумаге и они вручную вносили в базу данные...
Чтобы не мучиться повторным вводом данных, они всем, у кого получилась недоимка заблокировали счета...
И бухгалтеры добросовестно несли свои платежки и вместе с инспектором вводили в базу. Заодно и определили, кто работает, а кто нет...

Сейчас, конечно, всё по другому... Или, как диалектике - всё то же самое, но на более высоком уровне...

Так что готовьте таблицу и копии платежек и вперед. Всё у Вас будет хорошо!

Удачи!
14 октября 2019 в 09:36
Александр Погребс, в пятницу отправила в инспекцию письмо с таблицей и копии платежек. Также в пятницу получили свежую выписку, в которой все наши платежи на месте. Как-то на сбой не похоже. Посмотрим, что будет дальше.
Александр Погребс Главный консультант
14 октября 2019 в 10:11
Цитата (Vdumhivay):Посмотрим, что будет дальше.
Напишите, что и как...

Удачи!