НаталияМв

Как ответить на уведомление налоговой о проведении анализа расходов в декларации по УСН и расходов в форме №2 бухгалтерской отчетности?

Добрый вечер. Подскажите пожалуйста, как ответить налоговой на уведомление о проведении анализа расходов по декларации УСН (кассовый метод) и расходах отраженных в форме №2 бухгалтерской отчетности (начисление)?

Спасибо
ОтветитьНовый вопрос. . .
Ккатена 56 358 баллов
10 января 2020 в 17:42
добрый день
1) это уведомление, а не требование (и следовательно нет обязательного исполнения)
2) что именно от вас требуют или просят в этом уведомлении?

расходы в идеале должны сходиться, но есть всегда различия, т.к. методы учета разные: кассовый (декларация УСН) и метод начисления (форма №2).
Они различаются на кредиторскую задолженность, т.е. при методе начисления расходы вы отразили в одном году (например 2018), а заплатили поставщику в 2019 году, поэтому для расходов по УСН вы уже приняли в 2019 году.

предполагаю, что инспектору хочется увидеть наглядно эти цифры. можно сделать табличкой (я так делала).
брала необходимый год и две колонки: метод начисления, кассовый метод
Опасаетесь блокировки счета?
Подключите сервис «Контроль рисков для бизнеса»
11 января 2020 в 13:47
Ккатена, Добрый день, т.е. мне нужно анализировать кредиторскую задолженность? Кредиторка на начало года и расходы по форме №2 минус кредиторка на конец = расходы по УСН??? Подскажите пож-та, совсем запуталась
Ккатена 56 358 баллов
13 января 2020 в 08:55
НаталияМв, верно