Юрий Фролов

Какими проводками зачесть НДС при взаимозачете?

Здравствуйте!
Компании А и В оказали друг другу услуги на равнозначную сумму( с НДС). Документы и Акт о взаимозачете получен.
При формировании "Отчета по НДС и заплатить налог за IV квартал 2019"  Сумма налога, предъявленная налогоплательщику  код 120 - ХХХХХ.
Какие проводки необходимо сделать, чтоб не платить НДС, так как деньги фактически не перечислялись.
ОтветитьНовый вопрос. . .
simport 372 561 балл, г. Мытищи
20 января 2020 в 12:21
Здравствуйте
Факт оплаты поставщику не факт уплаты НДС не влияет.
Если вам оказали услугу без НДС, то вы платите НДС в бюджет с услуги, которую оказали вы (п. 1 ст. 146 НК РФ)
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
Б_С_К 2 132 балла, г. Волжский
20 января 2020 в 12:23
Цитата (Юрий Фролов):Какие проводки необходимо сделать, чтоб не платить НДС, так как деньги фактически не перечислялись.
Вы являетесь плательщиком НДС и не платить Вы его не можете, не зависимо от того каким образом погашены взаимные требования.
Со своей реализации Вы показываете в декларации НДС к уплате, а Вот Сч. фактуру на поставку возьмете в зачет.
20 января 2020 в 12:26
simport, 
Услуга тоже с НДС.

Цитата (simport):Здравствуйте
Факт оплаты поставщику не факт уплаты НДС не влияет.
Если вам оказали услугу без НДС, то вы платите НДС в бюджет с услуги, которую оказали вы (п. 1 ст. 146 НК РФ)
Услуга так же с НДС.

Цитата (Б_С_К):Со своей реализации Вы показываете в декларации НДС к уплате, а Вот Сч. фактуру на поставку возьмете в зачет.
Вот как раз с этим и проблема. Или создавать Декларацию в ручном режиме?
simport 372 561 балл, г. Мытищи
20 января 2020 в 12:31
Цитата (Юрий Фролов):Услуга тоже с НДС.
Тогда на основании счет-фактуры вашего Исполнителя принимаете НДС к вычету (п. 2 ст. 171, п. 1 ст. 172 НК РФ), а НДС в бюджет платите с разницы между оказанной вами услугой и услугой, оказанной вам.
Цитата (Юрий Фролов):
Цитата (Б_С_К):Со своей реализации Вы показываете в декларации НДС к уплате, а Вот Сч. фактуру на поставку возьмете в зачет.
Вот как раз с этим и проблема. Или создавать Декларацию в ручном режиме?
Если проблемы с работой в бухгалтерской программе, то создайте новую тему по работе в программе. Вам там объяснят как сделать так, чтобы автоматом НДС был отражен в книге покупок и НД.
Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой
20 января 2020 в 13:33
Всем спасибо!