Canobus

Как заполнить УПД, если доставка осуществляется в филиал?

Здравствуйте! Мучает вопрос, на который нигде нет чёткого ответа. Пожалуйста объясните..

Наша организация продаёт товар покупателю ООО "Ромашка", но доставляется Грузополучателю "Ромашка филиал". 1С формирует УПД со следующими данными:

С НДС (УПД со статусом "1")
Грузополучатель и его адрес: Адрес "Ромашка филиал"
Покупатель: ООО Ромашка
Адрес: Адрес ООО Ромашка
ИНН/КПП покупателя: ИНН ООО Ромашка/КПП Ромашка филиал

БЕЗ НДС (УПД со статусом "2")
Грузополучатель и его адрес: Адрес "Ромашка филиал"
Покупатель: ООО Ромашка
Адрес: Адрес ООО Ромашка
ИНН/КПП покупателя: ИНН ООО Ромашка/КПП ООО Ромашка

Всё-ли верно? Есть один единственный контрагент, который с этим несогласен. Он хочет, чтобы на УПД со статусом 2, стоял КПП филиала. Пишет вот что:

я понимаю, что Вы выписываете УПД со статусом 2, который является только*первичным документом, но так как Вы указали в строке грузополучатель Обособленное подразделение, Вы не можете указывать КПП головной организации.* Если Вы ссылаетесь, на Письмо*Минфина России от 4 мая 2016 г. № 03-07-09/25719, в котором идет речь об оформлении КПП в случае отгрузки в адрес обособленных подразделений для принятия НДС к вычету- это не дает Вам право неверно указывать КПП в первичном документе.

Мои доводы не работают:
Это УПД, а не СЧ/Ф. Дело в том, что согласно Письма Минфина России от 4 мая 2016 г. № 03-07-09/25719, если товары доставляют обособленному подразделению, в строке 6б счета-фактуры продавец приводит ИНН компании-покупателя и КПП подразделения. А в строке 4 "Грузополучатель" продавец указывает наименование и адрес обособленного подразделения.

Пожалуйста подскажите, как точно правильно? С нормативным актом пожалуйста.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Ольга Рогова 514 714 баллов, г. Ростов-на-Дону
22 января 2020 в 13:40
Заполнить путевой лист со всеми обязательными реквизитами в специальном сервисе
22 января 2020 в 16:47
Ольга Рогова, благодарю. Но там нет четкого объяснения с НДС/без НДС или же в любом случае нужно писать КПП подразделения?
Александр Погребс Главный консультант
23 января 2020 в 12:35
Добрый день!
Цитата (Canobus):Это УПД, а не СЧ/Ф.
Не всегда так.

УПД со статусом "1" = счету-фактуре. Все требования к счету-фактуре относятся и к этому УПД.

УПД со статусом "2" не является счетом-фактурой и указывать можете всё, что Вам покажется более удобным.

Вот, с этих позиций и определяйте, что указывать и где.

Успехов!
23 января 2020 в 13:07
Александр Погребс, благодарю. Тогда ответьте пожалуйста, что бы Вы ответили контрагенту на такое, если всё, что угодно можно указывать?:

я понимаю, что Вы выписываете УПД со статусом 2, который является только*первичным документом, но так как Вы указали в строке грузополучатель Обособленное подразделение, Вы не можете указывать КПП головной организации.* Если Вы ссылаетесь, на Письмо*Минфина России от 4 мая 2016 г. № 03-07-09/25719, в котором идет речь об оформлении КПП в случае отгрузки в адрес обособленных подразделений для принятия НДС к вычету- это не дает Вам право неверно указывать КПП в первичном документе.
Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой
Александр Погребс Главный консультант
23 января 2020 в 14:35
Цитата (Canobus):так как Вы указали в строке грузополучатель Обособленное подразделение, Вы не можете указывать КПП головной организации.
В словах Вашего оппонента есть логика.

Цитата (Canobus):что бы Вы ответили контрагенту на такое, если всё, что угодно можно указывать?
Любое "всё, что угодно", должно иметь здравый смысл и хоть какую-то логику.

Успехов!