Как отражать депозит в отчете о движении денежных средств?

Question

Добрый день.Подскажите, пожалуйста,заполняю Отчет о движении ДС.Есть депозит, на сумму 30 млн. руб., учтенный на счете 55.03. Размещение 09.12.2019г. Возврат 09.01.2020г.При размещении депозита была создана статья ДДС - Размещение депозита - Прочие платежи по инвестиционной деятельности.В итоге в отчете о движении ДС данная сумма попадает в строку 4229 Прочие платежи по инвестиционным операциям.Однако есть сомнения по поводу выбора вида движения денежных средств.Подскажите, пожалуйста,&#160; в отчете данный депозит должен быть указан в текущих платежах или инвестиционной деятельности?

НКК · Accepted Answer

Цитата (Anna Star):Добрый день.Подскажите, пожалуйста,заполняю Отчет о движении ДС.Есть депозит, на сумму 30 млн. руб., учтенный на счете 55.03. Размещение 09.12.2019г. Возврат 09.01.2020г.При размещении депозита была создана статья ДДС - Размещение депозита - Прочие платежи по инвестиционной деятельности.В итоге в отчете о движении ДС данная сумма попадает в строку 4229 Прочие платежи по инвестиционным операциям.Однако есть сомнения по поводу выбора вида движения денежных средств.Подскажите, пожалуйста,&#160; в отчете данный депозит должен быть указан в текущих платежах или инвестиционной деятельности?Добрый день!Вы верно указали внесение долгосрочного депозита в качестве платежа в рамках инвестиционной деятельности (пп. "е" п. 10 ПБУ 23/2011), только я бы выбрал строку ДДС 4223 "Платежи в&#160;связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам".

НКК · Accepted Answer

Цитата (Anna Star):Добрый день. Но у нас получается наоборот краткосрочный депозит. Всего на один месяц.

Добрый день!

Краткосрочный депозит на срок до 3 месяцев вообще не отражается в ОДДС. Сумма такого депозита (денежного эквивалента) входит в строки 4450, 4500 ОДДС (п. 5, пп. "а" п. 6 ПБУ 23/2011).

НКК · Accepted Answer

Цитата (Anna Star):но если я его убираю, то тогда сумма в строке 4500 как раз и не идет на эту сумму...я что-то не поняла, что нужно сделать. Объясните, пожалуйста еще раз, если не сложно.

Добрый день!

Этот депозит отражается в ОДДС также, как остаток средств на обычном счете, т.е. он не может с точки зрения методологии никуда пропадать из ОДДС. Вероятно, вопрос тут не в методологии, а в работе в программе. Предположу, что программа настроена так, что сальдо по счету 55 не попадает автоматически в ОДДС, но это уже надо разбираться в настройках программы.

Anna Star · Answer

Цитата (НКК):Вы верно указали внесение долгосрочного депозита в качестве платежа в рамках инвестиционной деятельностиДобрый день. Но у нас получается наоборот краткосрочный депозит. Всего на один месяц.

Anna Star · Answer

НКК, но если я его убираю, то тогда сумма в строке 4500 как раз и не идет на эту сумму...я что-то не поняла, что нужно сделать. Объясните, пожалуйста еще раз, если не сложно.

Anna Star · Answer

НКК, спасибо большое за помощь.

Anna Starспросил7 февраля 2020 в 13:07 25 639 просмотров Бухучет  Как отражать депозит в отчете о движении денежных средств? Добрый день. Подскажите, пожалуйста,заполняю Отчет о движении ДС. Есть депозит, на сумму 30 млн. руб., учтенный на счете 55.03. Размещение 09.12.2019г. Возврат 09.01.2020г. При размещении депозита была создана статья ДДС - Размещение депозита - Прочие платежи по инвестиционной деятельности. В итоге в отчете о движении ДС данная сумма попадает в строку 4229 Прочие платежи по инвестиционным операциям. Однако есть сомнения по поводу выбора вида движения денежных средств. Подскажите, пожалуйста, в отчете данный депозит должен быть указан в текущих платежах или инвестиционной деятельности? Новый вопрос Ответить

НКК Консультант 8 февраля 2020 в 13:12 Цитата (Anna Star):Добрый день. Подскажите, пожалуйста,заполняю Отчет о движении ДС. Есть депозит, на сумму 30 млн. руб., учтенный на счете 55.03. Размещение 09.12.2019г. Возврат 09.01.2020г. При размещении депозита была создана статья ДДС - Размещение депозита - Прочие платежи по инвестиционной деятельности. В итоге в отчете о движении ДС данная сумма попадает в строку 4229 Прочие платежи по инвестиционным операциям. Однако есть сомнения по поводу выбора вида движения денежных средств. Подскажите, пожалуйста, в отчете данный депозит должен быть указан в текущих платежах или инвестиционной деятельности? Добрый день! Вы верно указали внесение долгосрочного депозита в качестве платежа в рамках инвестиционной деятельности (пп. "е" п. 10 ПБУ 23/2011), только я бы выбрал строку ДДС 4223 "Платежи в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам". 8 февраля 2020

Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно

Anna StarАвтор вопроса 2 балла 10 февраля 2020 в 11:59 Цитата (НКК):Вы верно указали внесение долгосрочного депозита в качестве платежа в рамках инвестиционной деятельности Добрый день. Но у нас получается наоборот краткосрочный депозит. Всего на один месяц. 10 февраля 2020

НКК Консультант 10 февраля 2020 в 12:13 Цитата (Anna Star):Добрый день. Но у нас получается наоборот краткосрочный депозит. Всего на один месяц. Добрый день! Краткосрочный депозит на срок до 3 месяцев вообще не отражается в ОДДС. Сумма такого депозита (денежного эквивалента) входит в строки 4450, 4500 ОДДС (п. 5, пп. "а" п. 6 ПБУ 23/2011). 10 февраля 2020

Anna StarАвтор вопроса 2 балла 10 февраля 2020 в 12:28 НКК, но если я его убираю, то тогда сумма в строке 4500 как раз и не идет на эту сумму...я что-то не поняла, что нужно сделать. Объясните, пожалуйста еще раз, если не сложно. 10 февраля 2020

Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой Подать заявку

НКК Консультант 10 февраля 2020 в 12:33 Цитата (Anna Star):но если я его убираю, то тогда сумма в строке 4500 как раз и не идет на эту сумму...я что-то не поняла, что нужно сделать. Объясните, пожалуйста еще раз, если не сложно. Добрый день! Этот депозит отражается в ОДДС также, как остаток средств на обычном счете, т.е. он не может с точки зрения методологии никуда пропадать из ОДДС. Вероятно, вопрос тут не в методологии, а в работе в программе. Предположу, что программа настроена так, что сальдо по счету 55 не попадает автоматически в ОДДС, но это уже надо разбираться в настройках программы. 10 февраля 2020

Anna StarАвтор вопроса 2 балла 10 февраля 2020 в 12:42 НКК, спасибо большое за помощь. 10 февраля 2020