Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
vishkvarka

Как заполнить расчет 6-НДФЛ при выплате зарплаты за март 2020 года в марте?

Добрый день! Предприятие ООО выплатило заработную плату за март 2020 г. 27.03.2020 года согласно ст. 136ТК РФ, т. к. это последний рабочий день . НДФЛ перечислило 30.03.2020 г. Как правильно отразить в 6-НДФЛ во втором разделе и в каком отчете за 1 квартал или за 2-й 2020 г.?  Если ставлю за 1 квартал, ругается на 30.03.2020г. (это выходной). За ранее спасибо всем!
ОтветитьНовый вопрос. . .
hapi4kins 655  баллов, г. Москва
14 апреля в 18:11
Добрый день!
Считаю, что мартовская зарплата попадет в расчет уже за полугодие 2020, т. к. в связи с нерабочим периодом срок перечисления попадает на второй квартал 
строка 100 - 31.03.20
строка 110 - 27.03.20
строка 120 - первый рабочий день после нерабочего месяца, пока что это 06.05
Эксперт Бухонлайна не согласен
Бухгалтерия
Бесплатно сдать 6‑НДФЛ, 2‑НДФЛ и РСВ через интернет
geomech 163 449  баллов, г. Ростовская область
14 апреля в 18:21
Добрый день,
Цитата (hapi4kins):строка 100 - 31.03.20
строка 110 - 27.03.20
строка 120 - первый рабочий день после нерабочего месяца, пока что это 06.05
Неверно. Отразить надо так в отчете за 1 кв:
100 - 31.03.2020 (п. 2 ст. 223 НК)
110 - 27.03.2020 (п. 4 ст. 226 НК)
120 - 30.03.2020 (п. 6 ст. 226 НК)

п. 7 ст. 6.1 НК вступает в силу только с 01.04.2020
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=619760
Эксперт Бухонлайна согласен
hapi4kins 655  баллов, г. Москва
14 апреля в 18:49
geomech, спасибо за исправления!

Упустила эти разъяснения!Кирпичная стена
16 апреля в 11:44
geomech, Спасибо за ответ! Если ставлю в строке 120 30.03.2020г. пишет ошибку - т.к. "срок перечисления налога не может быть выходным или праздничным днем" это дословно из протокола.
hapi4kins 655  баллов, г. Москва
16 апреля в 11:55
vishkvarka, у меня в 1С:ЗУП тоже такую ошибку выдавала программа при проверке отчета, потом 1С обновили на последний релиз и ошибка ушла. Возможно наши программы не успевают за всеми выходящими обновлениямиДумаю
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе
geomech 163 449  баллов, г. Ростовская область
16 апреля в 12:02
Цитата (vishkvarka):Спасибо за ответ! Если ставлю в строке 120 30.03.2020г. пишет ошибку - т.к. "срок перечисления налога не может быть выходным или праздничным днем" это дословно из протокола.
Измените производственный календарь.
Эксперт Бухонлайна согласен
16 апреля в 12:12
geomech, что предлагаете поставить в календаре? Мы не работали.

hapi4kins, Спасибо, как вариант возможно, подожду!
hapi4kins 655  баллов, г. Москва
16 апреля в 12:13
geomech, с изменение календаря может ошибка и уйдет, но у нас и с обновленным календарем программа до обновлений ругалась
Эксперт Бухонлайна согласен
geomech 163 449  баллов, г. Ростовская область
16 апреля в 12:15
Цитата (vishkvarka):что предлагаете поставить в календаре? Мы не работали.
Рабочие дни. И что что не работали, по-другому вам программа автоматически не заполнит. А программа "ругается" и не дает выгрузить отчет? Если дает выгрузить, то выгружайте.
Эксперт Бухонлайна согласен
Бухгалтерия
В июле надо сдать отложенную отчетность по НДФЛ
Заполните, проверьте и сдайте 6‑НДФЛ и 2‑НДФЛ через интернет
16 апреля в 17:53
hapi4kins, Сделала обновление, все-равно ругается на 30.03.2020г. стр.120
geomech 163 449  баллов, г. Ростовская область
16 апреля в 17:54
Цитата (vishkvarka):Сделала обновление,
Какое обновление?
Цитата (vishkvarka):все-равно ругается на 30.03.2020г. стр.120
Цитата (geomech):А программа "ругается" и не дает выгрузить отчет? Если дает выгрузить, то выгружайте.
Александр Погребс Главный консультант
17 апреля в 17:52
Добрый день!

Подведу небольшой итог.

Норма, на основании которой срок уплаты налога переносится на ближайший рабочий день при совпадении в выходным днём, праздничным днём или нерабочим днём по Указу Президента, в статье 6.1 НК РФ.
Поправки в неё вступили в силу с 1 апреля 2020 года и обратной силы не имеют.
Поэтому сроки, которые заканчиваются 30 и 31 марта никуда не переносятся и остаются на месте.

Вот апрельские сроки переносятся.
Например, если бы Вы выплатили зарплату за март 31 марта, то срок уплаты НДФЛ пришёлся бы на 1 апреля и был бы перенесен на 6 мая. Правда, только для тех, кто "сидит дома и не работает"...

Календарь с выходными днями 30 и 31 в 1С был сделан ошибочно. Поэтому календарь на март нужно изменить. Тогда всё встанет на свои места.

Или сдавать, не обращая внимание на "ругань" 1С...

Успехов!
Александр Погребс Главный консультант
17 апреля в 19:21
Только подвёл итог, как пришлось изменить своё мнение. 
И было бы нечестно об этом не сказать.
Конечно, все нормативные документы остаются в силе и нормы действуют, как им положено. Но вот, наконец, на сайте Минфина размещено Письмо ФНС России от 01.04.20 № СД-4-3/5547@

Мы до сих пор ориентировались на подобное Письмо Минфина от 31.03.20 № 03-02-07/2/25589, где речь шла только о продлении сроков налоговой отчетности, но не сроков оплаты налогов... И вот,наконец, обнародовано письмо ФНС, где всё, вроде бы то же самое, но добавлено:
Цитата (Письмо ФНС России от 01.04.20 № СД-4-3/5547@):Срок уплаты налогов (авансовых платежей по налогам) и сборов, приходящийся на вышеуказанный период также переносится на 6 апреля 2020 г.
Поэтому, и НДФЛ, если сроки выпадают на 30 и 31 марта переносятся на первый рабочий день - 6 мая... Если, конечно, нерабочие дни не будут снова изменены. И это, только для тех, кто не подпадает под пункт 2 Указа Президента. Т.е. тех, кто не должен работать.
Поэтому правильно 1С ругается: в строке 120 должно стоять 6 мая и весь блок попадать в 6-НДФЛ за полугодие.

Вот так!

Успехов!
Бухгалтерия
Бесплатно сдать 6‑НДФЛ, 2‑НДФЛ и РСВ через интернет
18 апреля в 20:14
Александр Погребс, спасибо Вам огромное, ну наконец-то! Честно, я ждала Вашего вердикта! Спасибо всем!