Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
InnaLisa

Как списать себестоимость товара, который был продан раньше, чем поступил?

Здравствуйте! 
Продали товар раньше, чем поступил в 2019 году. Год закрыт. В остатках "висит" сумма без количества. Правильно ли будет списать себестоимость ДТ 91.02 - КТ 41 без флага "Принимается к налоговому учету"?
Ответить Новый вопрос
Nataly S 236 514 баллов
20 мая 2020 в 13:19
Здравствуйте!

Почему товар отгружен раньше, чем поступил, документы от поставщика пришли позже, подотчетник отчитался в следующем году или с бюджетниками работаете?
Эксперт Бухонлайна согласен
InnaLisa (автор вопроса) 6 баллов, г. Электросталь
20 мая 2020 в 13:34
Nataly S, не то и не другое, понимаю что не правильно, но так получилось и ошибка обнаружена только сейчас.
Nataly S 236 514 баллов
20 мая 2020 в 13:39
Цитата (InnaLisa):но так получилось
Так получилось - не объяснение. Чтобы определиться с тем, как исправлять ошибку, нужно знать ее причину.
Важный бух 148 663 балла, г. Астрахань
20 мая 2020 в 13:43
Цитата (InnaLisa):Продали товар раньше, чем поступил в 2019 году. Год закрыт. В остатках "висит" сумма без количества. Правильно ли будет списать себестоимость ДТ 91.02 - КТ 41 без флага "Принимается к налоговому учету"?
Здравствуйте. А какой смысл в списании количества без суммы ? Это просто ошибка ?
InnaLisa (автор вопроса) 6 баллов, г. Электросталь
20 мая 2020 в 13:45
Важный бух, товар продан, а сумма висит.

Цитата (Nataly S):Так получилось - не объяснение. Чтобы определиться с тем, как исправлять ошибку, нужно знать ее причину.
Причина в том, что по документам товар продан раньше, чем поступил. Ошибка менеджера.
Важный бух 148 663 балла, г. Астрахань
20 мая 2020 в 13:58
Цитата (InnaLisa):что по документам товар продан раньше, чем поступил. Ошибка менеджера.
То есть в результате путаницы в продажу был списан не тот ассортимент ?
Nataly S 236 514 баллов
20 мая 2020 в 14:04
Или менеджер поставил не ту дату, например, по просьбе покупателя.

InnaLisa, если Вы не хотите нормально описывать ситуацию, тогда зачем вопрос задавать?
InnaLisa (автор вопроса) 6 баллов, г. Электросталь
20 мая 2020 в 14:10
Важный бух, нет, продан товар, например, 10.12.2019 (которого фактически не было в наличии), а документы поступления от 13.12.2019. В 1с в остатках количество 0, а сумма осталась.
galama 274 балла, г. Москва
21 мая 2020 в 10:15
InnaLisa, 
Добрый день!
Когда товар продается *по дате* раньше, чем поступил, его себестоимость в налоговом учете не списывается при закрытии месяца.
Для эксперимента (это не совет), если вы сдвинете дату продажи, на дату приобретения, то себестоимость изменится.
Особенно, если аналогичный товар еще был в остатке и дальше продавался.
Если не хочется ничего менять, можно почистить склад в этом году.
Александр Погребс Главный консультант
21 мая 2020 в 17:11
Добрый день!

Интересно, а все сознательно не видят очевидного?
Нельзя продать то, чего у тебя нет!
Пролать можно то, что есть, не оприходовано на склад.
По какой причине?
Единственная разумная причина, которая произносилась: товар поступил в 2018 году, а документы оформлены в 2019 году.
Но это вопрос ошибки учета.
Если товар прибыл без сопроводительных документов, его необходимо оприходовать Актом приёмки. И, если Вы его ожидаете (иначе с чего бы его продавать), оприходовать на склад и в 1С.
А в 2019 году лишь оплата пройдёт...

Вторая причина, которая на мой взгляд, больше похоже на правду:
Цитата (InnaLisa):Ошибка менеджера.
Т.е. параллельно продаётся официальный и неофициальный товары.
И менеджер "ошибся" - продал официально товар, который для неофициальной, левой продажи.  
А официально этот товар пришел только в 2019 году...

Обсуждать такой вариант событий мы не будем. Это запрещено правилами форума.
Прошу всех иметь это в виду.

Успехов!
Рутя 13 баллов
28 мая 2020 в 15:17
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Ольга Матвеева Модератор
28 мая 2020 в 15:22
Цитата (Рутя):Александр Погребс, 
Простите, можно я спрошу- таки ?
Это к тому- не о левом товаре речь, а о суровых буднях бухов в торговле)))))
Если тема железно закрыта - ПРОШУ МОДЕРАТОРА УДАЛИТЬ СООБЩЕНИЕ  без трат времени на предупреждения и замечания и простить....
Из опыта- например, пересорт. Менеджер делает документы на продажу дивана "А"( просто ошибка аналитики, неверно оприходовали, или приходовали одной рукой, тут же отгружали- другой) ну и менеджеры всякие бывают) в то время как клиент оплатил диван "В".
Отвозим диван "В", в документах- "А", но  все довольны. На складе -красное и черное, 62 счет - закрыт красиво... 
 
Возможен ли такой вариант развития :
1) акт сверки  с клиентом, письмо с пояснением и копией накладной.
2) сторно продажи на осн. ответа 
3) новая продажа текущей датой с правильным товаром. по старым ценам.
Более грамотный путь просто не приходит мне в голову. 

 Спасибо.
Добрый день!
На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах вне зависимости от того, открыта тема или нет. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. Для этого Вам нужно всего лишь нажать зелёную кнопку "Задать вопрос" на любой странице форума и в открывшемся окне разместить свой вопрос. Текст Вашего вопроса я удалила. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума

Также в дальнейшем прошу Вас не писать текст сообщения большими буквами - в интернет-пространстве это воспринимается как крик.

В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
Рутя 13 баллов
28 мая 2020 в 15:45
Ольга Матвеева, простите, не права )