Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Маруся 100 лет

Работник воспользовался корпоративным такси в личных целях: как учесть расходы на такси с учетом удержания?

Добрый день! Наша компания заключила договор с Такси компанией для сотрудников в целях производственной необходимости. 
В июне месяце, один из сотрудников случайно воспользовался корпоративным такси в личных целях, оплата более 520 рублей. 

 необходимо сделать проводки Дт 73.03    Кт 60 и удержать эту сумму из зарплаты сотрудника. 

     Компания Такси - выставила Акт и счет-фактуру за Июнь.
      Как я понимаю в программе мы должны отразить сумму за минусом 520 рублей ( такси в личных целях) 
Акт  и счет -фактура за Июнь 2020г.  на сумму 10 000 руб - 520 руб ( такси в личных целях)= 9 480,00 руб. Т.е. эту сумму мы берем в расходы и в программе проводим именно ее?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Бухгалтерия
Сдать отчетность по налогу на прибыль через интернет
7 июля 2020 в 09:15
Ирина Ротнова,  добрый день! 

   О программе речи не идет. Методология.
НКК Консультант
8 июля 2020 в 09:06
Цитата (Маруся 100 лет):Добрый день! Наша компания заключила договор с Такси компанией для сотрудников в целях производственной необходимости. 
В июне месяце, один из сотрудников случайно воспользовался корпоративным такси в личных целях, оплата более 520 рублей. 

 необходимо сделать проводки Дт 73.03    Кт 60 и удержать эту сумму из зарплаты сотрудника. 

     Компания Такси - выставила Акт и счет-фактуру за Июнь.
      Как я понимаю в программе мы должны отразить сумму за минусом 520 рублей ( такси в личных целях) 
Акт  и счет -фактура за Июнь 2020г.  на сумму 10 000 руб - 520 руб ( такси в личных целях)= 9 480,00 руб. Т.е. эту сумму мы берем в расходы и в программе проводим именно ее?
Добрый день!

Нет, неверно. Проводить нужно всю сумму по акту перевозчика, только часть проводится на затраты (Д 20, 26, 44 К 60), а 520 руб. - на расчеты с лицом, использовавшим такси в личных целях (Д 73 К 60).
8 июля 2020 в 13:01
Цитата (НКК):Нет, неверно. Проводить нужно всю сумму по акту перевозчика, только часть проводится на затраты (Д 20, 26, 44 К 60), а 520 руб. - на расчеты с лицом, использовавшим такси в личных целях (Д 73 К 60).
    Я работаю в программе 1 С КА

             520,00  рублей ошибочное использование такси в личных целях делаю документом - Списание задолженностей. Дт 73.03 Кт. 60.02  и будет удержание из з/п сотрудника. 
Сама услугу по организации перевозки пассажиров - создаю документом - Приобретение услуг и прочих активов. 
  
  Сумма в акте и счет фактуре 10 000,00 руб. - 520,00 руб.  - 9 480,00 руб. т.е. это сумму я отражаю в услугах. Верно ? 

В счет фактуре сумма будет указана одна 10 000,00 в т.ч. НДС  1 666,67  - в программе другая.
Бухгалтерия
Подать сообщение о выборе обособленного подразделения и сдать отчетность по налогу на прибыль
8 июля 2020 в 14:51
София Миронова, 

       Я и уточняю методологию. Для информации  написала в какой программе работаем. 
  Компания Такси - выставила Акт и счет-фактуру за Июнь.
      Как я понимаю в программе мы должны отразить сумму за минусом 520 рублей ( такси в личных целях) 
Акт  и счет -фактура за Июнь 2020г.  на сумму 10 000 руб - 520 руб ( такси в личных целях)= 9 480,00 руб. Т.е. эту сумму мы берем в расходы и в программе проводим именно ее?
Александр Погребс Главный консультант
8 июля 2020 в 16:36
Добрый день!

Если Вас интересует методология, то хотя бы написали, на какой счет Вы относите расходы по этому такси.

Илья Вам написал:
Цитата (НКК):Проводить нужно всю сумму по акту перевозчика, только часть проводится на затраты (Д 20, 26, 44 К 60), а 520 руб. - на расчеты с лицом, использовавшим такси в личных целях (Д 73 К 60).
И в этом всё, что нужно есть.

У Вас счет и акт на 10 000, следовательно проводки:
Дт 20 (26 или 44) - Кт 60 = 9 480,00
Дт 73 - Кт 60 = 520,00

А вот как вводить в программу Акт и счет - это уже особенности Вашей программы. К методологии отношения не имеет.

Успехов!
10 июля 2020 в 08:17
Цитата (Александр Погребс):У Вас счет и акт на 10 000, следовательно проводки:
Дт 20 (26 или 44) - Кт 60 = 9 480,00
Дт 73 - Кт 60 = 520,00
Алесандр, добрый день ! Спасибо за ответ. С этим я разобралась! 
Вопрос удалён модератором.
Sveto4Divny 149 065 баллов, г. Новосибирск
10 июля 2020 в 08:32
Добрый день.
Цитата (Маруся 100 лет):Мне смущает разница - в книгу покупок попадает 1580,00 руб - на бумаге 1 666,67 . ??
Думаю, вопрос про НДС нужно задать в новой теме. В этой обсуждаются расходы и налог на прибыль.
Бухгалтерия
Баланс за 2020 год необходимо сдать через интернет