Договор поставки под вашу ситуацию Составьте договор поставки (оптовые продажи) в специальном конструкторе Подключить конструктор
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
anita333

Внереализационные доходы без НДС отражены в отчетности с опозданием на один квартал: каковы последствия?

Добрый день! Подскажите пожалуйста, ООО на ОСНО понесло расходы БЕЗ НДС во 2 кв, а доходы по ним (возмещение по условиям договора) отразили в 3 кв. Все суммы БЕЗ НДС. Будут ли проблемы с ФНС ? Ведь эти суммы в декларации по НДС указаны нигде не будут, а в дек. по прибыли мы отразим их в соответствующем налоговом периоде...
Ответить Новый вопрос
Важный бух 155 033 балла, г. Астрахань
7 июля 2020 в 12:19
Цитата (anita333):ООО на ОСНО понесло расходы БЕЗ НДС во 2 кв, а доходы по ним (возмещение по условиям договора) отразили в 3 кв. Все суммы БЕЗ НДС. Будут ли проблемы с ФНС ? Ведь эти суммы в декларации по НДС указаны нигде не будут, а в дек. по прибыли мы отразим их в соответствующем налоговом периоде...
Здравствуйте. Проблем не будет. А вот письменные пояснения о расхождении выручки по НЛС и прибыли вполне могут запросить в рамках КП по НП (ст. 88 НК) Обычная практика.
7 июля 2020 в 14:15
Важный бух,    а в письменных пояснениях на какую статью ссылаться в защиту не подскажите? просто ст. 271 мы нарушили уже получается ...
Важный бух 155 033 балла, г. Астрахань
7 июля 2020 в 14:17
Цитата (anita333):а в письменных пояснениях на какую статью ссылаться в защиту не подскажите? просто ст. 271 мы нарушили уже получается ...
А что вы нарушили ? Поясните

Цитата (anita333):доходы по ним (возмещение по условиям договора) отразили в 3 кв.
Вот этот момент поясните.
7 июля 2020 в 15:21
Важный бух,  расходы понесли во 2 кв... а перевыставили их покупателю уже в 3 кв..... Получается нарушили период признания дохода - вместо 2 кв отразили его в 3 кв.... или это наше право в каком отчётном периоде учитывать доходКирпичная стеназапуталась. Есть договор - по нему покупатель возмещает нам данные расходы , за период ничего не сказано
Важный бух 155 033 балла, г. Астрахань
7 июля 2020 в 15:26
Цитата (anita333):расходы понесли во 2 кв... а перевыставили их покупателю уже в 3 кв..
О каких расходах и доходах речь ?
7 июля 2020 в 15:39
Важный бух,  внереализационные, плата за подачу и уборку вагонов.
Важный бух 155 033 балла, г. Астрахань
7 июля 2020 в 15:40
Цитата (anita333):внереализационные, плата за подачу и уборку вагонов.
То есть их выставляют вам, а вы кому перевыставляете ? В каком порядке ?
7 июля 2020 в 15:43
Важный бух,  да выставляют нам, а мы своему покупателю их перевыставляем...
Важный бух 155 033 балла, г. Астрахань
7 июля 2020 в 15:44
Цитата (anita333):да выставляют нам, а мы своему покупателю их перевыставляем...
А что про сроки перевыставления говорит договор с покупателем ?
7 июля 2020 в 15:50
Важный бух,   про сроки в договоре ничего не сказано ...
Важный бух 155 033 балла, г. Астрахань
7 июля 2020 в 15:53
Цитата (anita333):про сроки в договоре ничего не сказано ...
Тогда почему вы считаете ошибкой
Цитата (anita333):расходы понесли во 2 кв... а перевыставили их покупателю уже в 3 кв...
А почему 2 кварталом не выставили ?
7 июля 2020 в 16:10
Важный бух,  не выставили 2м кв. т.к. прибыль и так большая, а ошибка или нет - как раз поэтому и уточняю)
Важный бух 155 033 балла, г. Астрахань
7 июля 2020 в 16:12
Цитата (anita333):не выставили 2м кв. т.к. прибыль и так большая, а ошибка или нет - как раз поэтому и уточняю)
Доход занизили-значит ошибка. Но налоговый период по НП год (п. 1 ст. 285 НК РФ).
7 июля 2020 в 16:27
Важный бух,  вот и я думаю в одном же налоговом периоде..  значит допустимо? Улыбаюсь