Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
VeraVera555

Как определить доходы и расходы ООО на ОСНО?

Добрый день
На ОСНО работала мало, нужна Ваша консультация
ООО "Ёж" на осно. Покупает тару за 100 тыс. Продает с наценкой 1-7% за 101-107 тыс ООО "Коню" на УСН.
Этот "Конь" на УСН выпускает продукцию и продает ее "Ежу"
Вопрос. Проданная тара - это доходы. Расходы на покупку тары - это расходы по налогу на прибыль, прямые (?? сомневаюсь)
Купленная продукция у "Коня" - это расходы по налогу на прибыль, прямые (??)
Купленную продукцию продали другим ООО - это доходы по налогу на прибыль.
Я правильно понимаю формирование расходов, и не будет ли претензий от налоговой, что наценка маленькая?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Бухонлайн Редакция
12 июля 2020 в 10:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Как определить налоговую базу ИП — агента на УСН (доходы минус расходы)? 23 августа 2017
Кто может включить в расходы затраты на технический осмотр автомобиля, взятого в лизинг — лизингодатель или лизингополучатель? 14 апреля 2020
Как определить срок хранения документов, подтверждающих стоимость сырья и материалов? 8 мая 2019
Бухгалтерия
Сдать отчетность по налогу на прибыль через интернет
НКК Консультант
12 июля 2020 в 17:24
Цитата (VeraVera555):Добрый день
На ОСНО работала мало, нужна Ваша консультация
ООО "Ёж" на осно. Покупает тару за 100 тыс. Продает с наценкой 1-7% за 101-107 тыс ООО "Коню" на УСН.
Этот "Конь" на УСН выпускает продукцию и продает ее "Ежу"
Вопрос. Проданная тара - это доходы. Расходы на покупку тары - это расходы по налогу на прибыль, прямые (?? сомневаюсь)
Купленная продукция у "Коня" - это расходы по налогу на прибыль, прямые (??)
Купленную продукцию продали другим ООО - это доходы по налогу на прибыль.
Я правильно понимаю формирование расходов, и не будет ли претензий от налоговой, что наценка маленькая?
Добрый день!

Совершенно непонятно, какой деятельностью занимается "Еж". Если оптовой торговлей, то прямым расходом будет, прежде всего, покупная стоимость товара (ст. 320 НК РФ).
Т.е. если "Еж" торгует тарой, то покупная стоимость тары - прямой налоговый расход.
Наценка вообще отдельный вопрос, который зависит от рыночной ситуации, от того, с кем торгует компания (рыночные покупатели или взаимосвязанные стороны) и т.д.