Яна Усова

Заполнение декларации по НДС

Здравствуйте, не могли бы Вы мне помочь, в каких строках декларации по НДС необходимо отразить восстановленный НДС с авансов выданных и авансов полученных? Заранее благодарна.
ОтветитьНовый вопрос. . .
новичок в 8 2 40 баллов, г. Челябинск
21 февраля 2012 в 13:09
Добрый день! Раздел 3, стр.090 (Суммы налога, подлежащие восстановлению), и стр. 200 (сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки соответствующих товаров, работ, услуг).
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
Не ждите очередей! Купите электронную подпись на 2022 год прямо сейчас
Яна Усова (автор вопроса) 0 баллов, г. Брянск
21 февраля 2012 в 13:17
В книге продаж восстановлен НДС с аванса полученного на сумму 1041,01, а в книге покупок НДС с авансов выданных - 1601,70, если я правильно поняла, то сумму 1041,01 вношу в стр. 090, а 1601,70 - в стр. 200?
IgorNevsky Консультант
21 февраля 2012 в 13:55
Цитата (Яна Усова):В книге продаж восстановлен НДС с аванса полученного на сумму 1041,01, а в книге покупок НДС с авансов выданных - 1601,70, если я правильно поняла, то сумму 1041,01 вношу в стр. 090, а 1601,70 - в стр. 200?

Добрый день.
Что-то Вы перепутали...
В книге продаж восстанавливается НДС с авансов выданных.
А НДС с авансов полученных не восстанавливается, а принимается к вычету и отражается в книге покупок.
Так вот, сумма из книги продаж идет в строку 090, а из книги покупок - в стр. 200.
Яна Усова (автор вопроса) 0 баллов, г. Брянск
21 февраля 2012 в 14:13
Здравствуйте, Игорь. Я так и сделала, да вы правы я что-то напутала. Спасибо большое.)
Запросить в ИФНС акт сверки по налогам через интернет