Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Екатерина202

При расчете отложенного налога на прибыль нужно исключать временные разницы?

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, при расчете отложеного налога на прибыль нужно исключать временные разницы? По итогам 1 полугодия 2020г у нас убыток в сумме 33575808,88 руб. Посчитали отложенный налог 33578808,88*20%=6715761 руб. Программа расчитывает 6611874,16руб, не принимает во внимание временные разницы в размере 516438,10 руб. (ОСВ по сч 90.02).Работаем в программе1С:Предприятие 8.3 , конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.77.106)
Прикреплен 1 файл:
ОСВ по сч 90.02.xls
ОтветитьНовый вопрос. . .
Practice 433 балла
23 июля 2020 в 18:10
Если у вас ПБУ 18 балансовый метод, то в Отчете о финансовых результатах
Строка 2412 Отложенный налог на прибыль определяется
Дебетовый оборот по счетам 09 и 77 минус кредитовый оборот по счетам 09 и 77.
Положительное значение без скобок, отрицательное — в скобках.
Если у вас остались ВР не сч 90.02, посмотрите Расчет налога на прибыль за Январь после установки балансового метода с 01.01.20
Бухгалтерия
Сдать отчетность по налогу на прибыль через интернет
24 июля 2020 в 10:07
Practice, Спасибо!