Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Елена224

Верно ли заполнена в 1С декларация по налогу на прибыль за 1-е полугодие 2020 года?

Добрый вечер!
Версия программы 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1549). Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.79.14)
До второго квартала ООО на ОСНО деятельность не вела. Во втором квартале (июнь) был получен аванс в размере 552 206 руб., и была покупка на сумму 417 166,56 руб, отгрузок покупателю не было. Так же был получен займ от учредителя наличным взносом в кассу, и наличными ДС были расходы на приобретение лицензии, покупку ГСМ (есть договор аренды легкового авто, заключен, также в июне), расходы на нотариуса, было заявление на внесение дополнительных ОКВЭД.
Полностью отгрузка и оплата произведены в третьем квартале.
Вопрос: при заполнении декларации по налогу на прибыль отражаются за 1 полугодие:
-зарплата
-налоги (НДФЛ, ПФР, ФСС, ОМС)
-комиссия банка
На этом ВСЕ.
Больше никакие затраты не учитываются. 
Верно ли это? Они отразятся в декларации за 9 месяцев?
ОтветитьНовый вопрос. . .
simport 313 217 баллов, г. Мытищи
24 июля 2020 в 12:32
Здравствуйте
Цитата (Елена224):До второго квартала ООО на ОСНО деятельность не вела. Во втором квартале (июнь) был получен аванс в размере 552 206 руб., и была покупка на сумму 417 166,56 руб, отгрузок покупателю не было. Так же был получен займ от учредителя наличным взносом в кассу, и наличными ДС были расходы на приобретение лицензии, покупку ГСМ (есть договор аренды легкового авто, заключен, также в июне), расходы на нотариуса, было заявление на внесение дополнительных ОКВЭД.
Полностью отгрузка и оплата произведены в третьем квартале.
Вопрос: при заполнении декларации по налогу на прибыль отражаются за 1 полугодие:
-зарплата
-налоги (НДФЛ, ПФР, ФСС, ОМС)
-комиссия банка

На этом ВСЕ.
Больше никакие затраты не учитываются. 
Верно ли это? Они отразятся в декларации за 9 месяцев?
Да, аванс не является доходом. Доходов у вас нет.

На счет расходов посмотрите рассуждение в теме налог на прибыль, как учесть расходы если еще нет доходов?
Отнесение расходов при отсутствии доходов зависит от того, прямые они или косвенные.

Вам может пригодится Прямые и косвенные расходы

У вас получиться убыточная НД. Налоговики пришлю Требование, попросят пояснить, поясните. Или оставьте расходы до НД за 9 месяцев, ведь налог занижен не будет за Полугодие (ст. 54 НК РФ)
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
24 июля 2020 в 12:44
simport, Благодарю!😇