Расчет 6-НДФЛ: как заполнить строки 110 и 120 при выплате премии и предоставлении налоговых вычетов на детей?

Цитата (Irichkin):Сотруднице 06.03.2020г начислена и перечислена разовая производственная премия 2000руб.
т.к. у нее вычеты на двух детей (1400+1400), и это первая выплата в марте, я посчитала, что льгота применяется, и перевела ей полную сумму 2000р не удержав НДФЛ.
В отчете 6-НДФЛ, заполнено:
100 06.03.2020   130  2000
110 00.00.0000   140 0
120 00.00.0000

Цитата (Письмо Федеральной налоговой службы от 5 августа 2016 г. № БС-4-11/14373 ):Федеральная налоговая служба рассмотрела запрос о заполнении расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), и сообщает следующее.
В соответствии с абзацем 3 пункта 2 статьи 230 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (далее - расчет по форме 6-НДФЛ), за первый квартал, полугодие, девять месяцев - не позднее последнего дня месяца, следующего за соответствующим периодом, за год - не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по форме, форматам и в порядке, утвержденным приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@.
Строка 100 раздела 2 «Дата фактического получения дохода» заполняется с учетом положений статьи 223 Кодекса, строка 110 раздела 2 «Дата удержания налога» заполняется с учетом положений пункта 4 статьи 226 и пункта 7 статьи 226.1 Кодекса, строка 120 раздела 2 «Срок перечисления налога» заполняется с учетом положений пункта 6 статьи 226 и пункта 9 статьи 226.1 Кодекса.
Из запроса следует, что работнику 5 мая 2016 года выплачен доход за выполнение трудовых обязанностей в размере 6750 рублей, при этом сумма предоставленных стандартных налоговых вычетов на детей превышает размер самого дохода.
В случае отсутствия иных произведенных в указанную дату выплат, данная операция отражается в строках 020, 030 раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года. При этом в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года данная операция отражается следующим образом: по строке 100 указывается 05.05.2016, по строкам 110, 120 - 00.00.0000, по строке 130 - 6 750, по строке 140 - 0.
Действительный
государственный советник
РФ 3-го класса Д.Ю. Григоренко

Цитата (Byxkadr):а налог перечислить на следующий день( если это не выходной день).

Цитата (Александр Погребс):Но у автора темы такое заполнение не приняли:

Цитата (Irichkin):Сдала корректировку с проставленными датами.