Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Катя24

В течение года на расчетный счет ООО поступали деньги, но в назначении платежа не было указано, что это заем: что делать?

Добрый день. ООО на ОСНО. В течение года на расчетный счет организации поступали денежные средства от ИП. Владельцем ИП является жена директора. Эти деньги перечислялись, так как у ООО не хватало денег на оплату поставщикам. В назначении платежа не указывалось, что это займ. На все эти поступления, на большую сумму выписалось счет-фактуры на аванс. Подскажите, пожалуйста, можно ли сейчас ИП уточнить назначения платежа, что это не оплата товаров, работ или услуг.
ОтветитьНовый вопрос. . .
smv_mars 115 958 баллов, г. Омск
11 января в 11:34
Добрый день.

Цитата (Катя24):можно ли сейчас ИП уточнить назначения платежа, что это не оплата товаров, работ или услуг.
Теоретически можно.

У вас должны быть договора займов, письма уточнения.
Раз вы выписывали авансовые фактуры, то они естественно отражены в декларации НДС, значит вам необходимо будет предоставить уточненные декларации по НДС.
Т.к сумма налога получится к уменьшению, то заблаговременно будьте готовы к проверке.

Но можно сделать иначе, заключаете договор поставки.
Далее делаете расторжение данного договора, возвращаете деньги, и возмещеете НДС с аванса.
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать декларацию по НДС по новой форме
11 января в 11:43
smv_mars, спасибо. Вернуть пока не чем. Возможно в будущем сделаем взаимозачет или вернем деньгами.
smv_mars 115 958 баллов, г. Омск
11 января в 11:58
Катя24, ну тут уж сами свои риски оценивайте)))
11 января в 14:08
smv_mars, а если ещё НДС в платёжном поручении , которыми деньги присылают выделен?
smv_mars 115 958 баллов, г. Омск
11 января в 14:15
Катя24, если будете переделывать в займы, то в письмах уточнениях должно быть сказано, что НДС не облагается.
Главное оцените свои риски, и подготовьте все документы за год на проверку, она в вашем случае будет 100 %
Эксперт Бухонлайна согласен
Бухгалтерия
Составляйте договоры ГПХ по готовым шаблонам
11 января в 14:22
smv_mars, спасибо большое. мы наверное, только 4-й квартал будем исправлять.
Александр Погребс Главный консультант
11 января в 15:13
Добрый день!
Цитата (Катя24):В назначении платежа не указывалось, что это займ. На все эти поступления, на большую сумму выписалось счет-фактуры на аванс. Подскажите, пожалуйста, можно ли сейчас ИП уточнить назначения платежа, что это не оплата товаров, работ или услуг.
Мне сложно поверить, что получая деньги от жены директора, бухгалтер не поинтересовался у директора, что это за платёж. Тем более, что в платёжке, как Вы пишите, ничего указано не было.

Цитата (Катя24):На все эти поступления, на большую сумму выписалось счет-фактуры на аванс.
Значит, у бухгалтера не было сомнений, что это не заём, а аванс под будущую поставку.

Заключать договор займа "задним числом" сейчас весьма чревато негативными последствиями.
И поверка точно гарантирована.

А, учитывая это:
Цитата (Катя24):а если ещё НДС в платёжном поручении , которыми деньги присылают выделен?
Такой договор займа точно будет объявлен налоговиками "фиктивным". 
И, по большому счету, они будут правы.

Успехов!
11 января в 17:01
Александр Погребс, это большие суммы были. И основная цель перевода - это пополнение расчетного счета ООО. Иногда этому ИП и были реализации, но суммы не соразмерны.
Александр Погребс Главный консультант
11 января в 17:39
Цитата (Катя24):это большие суммы были. И основная цель перевода - это пополнение расчетного счета ООО.
Так надо сразу всё оформлять правильно. А нее создавать потом фиктивных договоров.

К тому же, если в платёжке писали "в том числе НДС", значит, собирались оплачивать именно договор поставки или работы, услуги.

Когда на кону большие деньги, то правильное оформление прежде всего. И сразу, а не потом.

Успехов!
Бухгалтерия
Хотите увеличить продажи?
Получайте уведомления о госзакупках для малого и среднего бизнеса
12 января в 05:52
Александр Погребс, у ИП нет бухгалтера. Получилось как получилось. Нам теперь в банк отправить нужно заказным письмом заявление об уточнен назначения платежа в 4-х экземплярах? Что попросят ИФНС при проверке? Повторюсь исправим только 4-й квартал. По возможности будем займ отдавать.
Александр Погребс Главный консультант
12 января в 08:56
Добрый день!
Цитата (Катя24):у ИП нет бухгалтера.
Так мы про ИП и не говорим.
У ООО, как я понимаю, бухгалтер есть.
И именно этот бухгалтер отразил поступление денег, как аванс. Т.е., у него либо были для этого основания (уточнил у директора), либо не было сомнения в том, что это аванс, а не заём.
Я об этом говорю, а не о действиях ИП.

Цитата (Катя24):Нам теперь в банк отправить нужно заказным письмом заявление об уточнен назначения платежа в 4-х экземплярах?
Банку по большому счету эти уточнения не нужны. Они нужны ООО и ИП.

Цитата (Катя24):Что попросят ИФНС при проверке?
Договор займа. Который во время проверки объявят фиктивным.
Могут, даже сделать экспертизу (не помню, как называется), когда именно сделана подпись на документе (договоре займа). Дело в том, что у чернил у шариковых ручек ест свойство в течение долгого времени (до года, что ли) менять свою структуру и по степени такого изменения, эксперты определяют достаточно точное время совершения данной подписи. с точностью до нескольких дней.
Так что, доказать, что договор займа сделан намного позднее самого платежа не проблема.
Если сумма платежа и, соответственно, НДС, достаточно велика, налоговики могут пойти на такую экспертизу.

Успехов!
12 января в 11:40
Цитата (Александр Погребс):Нам теперь в банк отправить нужно заказным письмом заявление об уточнен назначения платежа в 4-х экземплярах?
Просто читала,что уточнения отправляются в банк,  а банк уже возвращает это заявление с пометкой о получении , а остальные экземпляры  заявления направляет в банк поставщика и покупателя.
smv_mars 115 958 баллов, г. Омск
12 января в 11:46
Цитата (Катя24):Просто читала,что уточнения отправляются в банк,  а банк уже возвращает это заявление с пометкой о получении , а остальные экземпляры  заявления направляет в банк поставщика и покупателя.
Банк уже давно отказывается это делать, поэтому письма вы пишите контрагенту, и готовитесь доказывать налоговикам, что законы не нарушали.
Эксперт Бухонлайна согласен
Бухгалтерия
Ведите кассовую книгу в электронном виде
12 января в 14:45
smv_mars, спасибо большое за ответы. А нужен ли нам письменный отказ от банка?
Александр Погребс Главный консультант
12 января в 15:29
Цитата (Катя24):А нужен ли нам письменный отказ от банка?
Во-первых, не нужен.
Во-вторых, банк Вам никаких "отказов" давать не будет. Просто проигнорирует...

Успехов!
12 января в 15:36
Александр Погребс, понимаю так, что практически 100% ИФНС нам начислет НДС с этих шраншей денежных средств? И даже смысла сейчас нет что то делатьКирпичная стена
Александр Погребс Главный консультант
12 января в 16:24
Цитата (Катя24):понимаю так, что практически 100% ИФНС нам начислет НДС с этих шраншей денежных средств? И даже смысла сейчас нет что то делать
Думаю, что да...
Бухгалтерия
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
12 января в 16:26
Александр Погребс, спасибо большое за ваши ответы.