Как вести бухучет при посредничестве Яндекс-Такси?

Question

Добрый день уважаемые профессионалы помогите пожалуйста разобраться с темой Яндекс-Такси далее ЯТ
Договора:
1. Оплата услуг в соответствии с Офертой (мы выписываем Яндексу акт выполненных работ+счет-фактуру на перечисленную сумму) Далее ОФ
проводки
Д-51 - Кт 76.09 договор Оф - 2109,32 руб. пришли деньги на рс нашей ООО Ромашка
Дт-76.09 договор Оф - Кт 90.01.1 - 4492,56 руб. ООО Ромашка выписала Акт (его присылает ЯТ)
Закрыли договор

2. Услуги по осуществлению перевозок пассажиров и багажа легковым такси для Корпоративных Пользователей по Запросам через Сервис (мы так же выписываем на перечисленную сумму - АКТ) Далее РАС
проводки
Д 51 - Кт 76.09 договор РАС - 809 руб. пришли деньги на рс нашей ООО Ромашка
Дт 76.09 договор РАС - Кт 90.01.1 - 2147 руб. ООО Ромашка выписала Акт (его присылает ЯТ)
закрыли договор

3. По 3-му договору Яндекс выступает агентом, ООО Ромашка принципалом.
ООО Ромашке поступают денежные ср-ва от Яндекс - такси на расчетный счет, далее ДОГ1
проводки:
Дт 51- Кт 76.09 договор ДОГ1 - 500 руб пришли деньги на рс ООО Ромашка
Яндекс- Такси выписывает ООО Ромашке АКТ+ сф + отчет Агента по ДОГ1 (его так же присылает ЯТ)

В связи с этим вопросы:
как закрыть договор ДОГ1 ?
Почему не сходятся суммы по РАС и ОФ с тем что пришло на р/с и на какую сумму выписан акт??
С каких сумм удерживать прибыль и выплачивать вознаграждение водителям, чтоб все было красиво...

P.S. прикреплен самый первый отчет по ДОГ1, когда только начали с ними работать .

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Для начала посмотрите темы, где мы уже обсуждали бухучет при работе с Яндекс-такси:https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1783705#1783705https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2417973#2417973https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2279703#2279703https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2149913#2149913https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1384231#1384231https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1586062#1586062Там, конечно, ответы не на все Ваши вопросы.Поэтому, после прочтения, напишите, что осталось непонятным - обсудим.Успехов!

Александр Погребс · Accepted Answer

Цитата (Анжелика и Король):при чем здесь 20 счет ...это ведь производство

Ну не торговля же 😀
Есть только два варианта:
- счет 44 - для торговли
- счет 20 - для производства продукции, работ и услуг.

У Вас - услуги. Применяете счет 20.
Судя по Вашим проводкам, Вы вообще не предполагаете применять счет учета расходов.
У Вас нет расходов?
Есть у Вас расходы. Хотя бы те, которые Вам оказывает Яндекс.Такси: оплата доступа к серверу.
К тому же есть еще комиссия, которую ЯТ удерживает из выручки таксистов - это тоже Ваши расходы.
Наверняка есть еще и собственно расходы ООО - аренда, банковские услуги, связь и т.п.

Цитата (Анжелика и Король):и как учесть уже удержанную комиссию ЯТ каким документом нужно ее отражать и где ее увидеть ...

Комиссию ЯТ за обслуживание таксистов отражается в Отчете Агента. По крайней мере, должен там отражаться.

Возьмём приложенный Вами Отчет агента за декабрь 2018 года:
- получено от пользователей - 53461,05
- удержано агентом в счет оплаты услуг по договору - 16409,51
Последнее - это и есть агентское вознаграждение, как я понимаю.
Проводки:
Дт 76 (ЯТ) - Кт 76 (Вод) = 53461,05 руб
Дт 76 (Вод) - Кт 76 (ЯТ) = 16409,51 руб.

Далее, Вы определяете свою "долю":
Дт 76 (Вод) - Кт 90.1 = 5 346,11 руб.

Заплатили ЯТ за доступ к системе:
Дт 20 - Кт 76 (ЯТ) = 28 226,26 руб.

Но Вы оказали ЯТ услугу (допустим, что сами оказали, хотя, подозреваю, это тоже таксисты возили рекламу на своих машинах)
Дт 76 (ЯТ) - Кт 90.1 = 4 492,56 руб.

И т.д. по всем взаимоотношениям с ЯТ и таксистами.
В итоге на одном 76 счете получится сумма, которую ЯТ Вам присылает, как результат.
И на другом 76 счете сумма, которую Вы хотите заплатить таксистам...

Успехов!

Анжелика и Король · Answer

Александр Погребс,&#160;схема работы с водителями Ип или самозанятыми вроде понятна 1. Пришли деньги на р/сД 51 К 76 (Я) - поступление денег по всем договорам на р/с ООО за минусом уже удержанной комиссии Яндексом - поступление на р/с 100 руб2. Операция введенная в ручную:две проводки -Д 76 (Я) К 76 (В) - полная сумма, полученная водителями от заказчиков поездок 100 руб (сколько пришло на р/с по водителям (приход-расход)Д 76 (В) К 90.1 (ООО) - учтена выручка ООО в виде удержанной комиссии из суммы 10 руб (наши 10% прибыли) при этом общая сумма справки будет 110 руб3. Оплатили с р/с водителям Д 76 (В) К 51 - перечисление водителям денег за минусом комиссии ООО и комиссии Яндекса 90 руб76 счет в итоге закрыт остаток не висит не по ЯТ не по водителямкажется все так, правильноЦитата (Александр Погребс):https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2417973#2417973А вот по поводу моих вопросов я еще больше запуталась при чем здесь 20 счет ...это ведь производство , и как учесть уже удержанную комиссию ЯТ каким документом нужно ее отражать и где ее увидеть ...

Анжелика и Корольспросил12 февраля 2021 в 14:15 8 141 просмотр Бухучет  Как вести бухучет при посредничестве Яндекс-Такси? Добрый день уважаемые профессионалы помогите пожалуйста разобраться с темой Яндекс-Такси далее ЯТ Договора: 1. Оплата услуг в соответствии с Офертой (мы выписываем Яндексу акт выполненных работ+счет-фактуру на перечисленную сумму) Далее ОФ проводки Д-51 - Кт 76.09 договор Оф - 2109,32 руб. пришли деньги на рс нашей ООО Ромашка Дт-76.09 договор Оф - Кт 90.01.1 - 4492,56 руб. ООО Ромашка выписала Акт (его присылает ЯТ) Закрыли договор 2. Услуги по осуществлению перевозок пассажиров и багажа легковым такси для Корпоративных Пользователей по Запросам через Сервис (мы так же выписываем на перечисленную сумму - АКТ) Далее РАС проводки Д 51 - Кт 76.09 договор РАС - 809 руб. пришли деньги на рс нашей ООО Ромашка Дт 76.09 договор РАС - Кт 90.01.1 - 2147 руб. ООО Ромашка выписала Акт (его присылает ЯТ) закрыли договор 3. По 3-му договору Яндекс выступает агентом, ООО Ромашка принципалом. ООО Ромашке поступают денежные ср-ва от Яндекс - такси на расчетный счет, далее ДОГ1 проводки: Дт 51- Кт 76.09 договор ДОГ1 - 500 руб пришли деньги на рс ООО Ромашка Яндекс- Такси выписывает ООО Ромашке АКТ+ сф + отчет Агента по ДОГ1 (его так же присылает ЯТ) В связи с этим вопросы: как закрыть договор ДОГ1 ? Почему не сходятся суммы по РАС и ОФ с тем что пришло на р/с и на какую сумму выписан акт?? С каких сумм удерживать прибыль и выплачивать вознаграждение водителям, чтоб все было красиво... P.S. прикреплен самый первый отчет по ДОГ1, когда только начали с ними работать . Прикреплено 6 файлов: 1 акт ЯТ.png 2 прилож к акту ят.png 3 сф к акту.png 4 отчет агента.png Акт к дог оф ОФ.png ОСВ по 76.09.png Новый вопрос Ответить

Александр Погребс Главный консультант 12 февраля 2021 в 17:06 Добрый день! Для начала посмотрите темы, где мы уже обсуждали бухучет при работе с Яндекс-такси: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1783705#1783705 https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2417973#2417973 https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2279703#2279703 https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2149913#2149913 https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1384231#1384231 https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1586062#1586062 Там, конечно, ответы не на все Ваши вопросы. Поэтому, после прочтения, напишите, что осталось непонятным - обсудим. Успехов! 12 февраля 2021

Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно

Анжелика и КорольАвтор вопроса г. Москва5 баллов 12 февраля 2021 в 18:26 Александр Погребс, схема работы с водителями Ип или самозанятыми вроде понятна 1. Пришли деньги на р/с Д 51 К 76 (Я) - поступление денег по всем договорам на р/с ООО за минусом уже удержанной комиссии Яндексом - поступление на р/с 100 руб 2. Операция введенная в ручную: две проводки - Д 76 (Я) К 76 (В) - полная сумма, полученная водителями от заказчиков поездок 100 руб (сколько пришло на р/с по водителям (приход-расход) Д 76 (В) К 90.1 (ООО) - учтена выручка ООО в виде удержанной комиссии из суммы 10 руб (наши 10% прибыли) при этом общая сумма справки будет 110 руб 3. Оплатили с р/с водителям Д 76 (В) К 51 - перечисление водителям денег за минусом комиссии ООО и комиссии Яндекса 90 руб 76 счет в итоге закрыт остаток не висит не по ЯТ не по водителям кажется все так, правильно Цитата (Александр Погребс):https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2417973#2417973 А вот по поводу моих вопросов я еще больше запуталась при чем здесь 20 счет ...это ведь производство , и как учесть уже удержанную комиссию ЯТ каким документом нужно ее отражать и где ее увидеть ... 12 февраля 2021

Александр Погребс Главный консультант 12 февраля 2021 в 18:55 Цитата (Анжелика и Король):при чем здесь 20 счет ...это ведь производство Ну не торговля же 😀 Есть только два варианта: - счет 44 - для торговли - счет 20 - для производства продукции, работ и услуг. У Вас - услуги. Применяете счет 20. Судя по Вашим проводкам, Вы вообще не предполагаете применять счет учета расходов. У Вас нет расходов? Есть у Вас расходы. Хотя бы те, которые Вам оказывает Яндекс.Такси: оплата доступа к серверу. К тому же есть еще комиссия, которую ЯТ удерживает из выручки таксистов - это тоже Ваши расходы. Наверняка есть еще и собственно расходы ООО - аренда, банковские услуги, связь и т.п. Цитата (Анжелика и Король):и как учесть уже удержанную комиссию ЯТ каким документом нужно ее отражать и где ее увидеть ... Комиссию ЯТ за обслуживание таксистов отражается в Отчете Агента. По крайней мере, должен там отражаться. Возьмём приложенный Вами Отчет агента за декабрь 2018 года: - получено от пользователей - 53461,05 - удержано агентом в счет оплаты услуг по договору - 16409,51 Последнее - это и есть агентское вознаграждение, как я понимаю. Проводки: Дт 76 (ЯТ) - Кт 76 (Вод) = 53461,05 руб Дт 76 (Вод) - Кт 76 (ЯТ) = 16409,51 руб. Далее, Вы определяете свою "долю": Дт 76 (Вод) - Кт 90.1 = 5 346,11 руб. Заплатили ЯТ за доступ к системе: Дт 20 - Кт 76 (ЯТ) = 28 226,26 руб. Но Вы оказали ЯТ услугу (допустим, что сами оказали, хотя, подозреваю, это тоже таксисты возили рекламу на своих машинах) Дт 76 (ЯТ) - Кт 90.1 = 4 492,56 руб. И т.д. по всем взаимоотношениям с ЯТ и таксистами. В итоге на одном 76 счете получится сумма, которую ЯТ Вам присылает, как результат. И на другом 76 счете сумма, которую Вы хотите заплатить таксистам... Успехов! 12 февраля 2021