Анжелика и Корольспросил12 февраля 2021 в 14:15
 8 141 просмотр 

Как вести бухучет при посредничестве Яндекс-Такси?

Добрый день уважаемые профессионалы помогите пожалуйста разобраться с темой Яндекс-Такси далее ЯТ
Договора:
1. Оплата услуг в соответствии с Офертой (мы выписываем Яндексу акт выполненных работ+счет-фактуру на перечисленную сумму) Далее ОФ 
проводки
Д-51 - Кт 76.09 договор Оф - 2109,32 руб. пришли деньги на рс нашей ООО Ромашка
Дт-76.09 договор Оф - Кт 90.01.1 -  4492,56 руб. ООО Ромашка выписала Акт (его присылает ЯТ)
Закрыли договор 

2. Услуги по осуществлению перевозок пассажиров и багажа легковым такси для Корпоративных Пользователей по Запросам через Сервис (мы так же выписываем на перечисленную сумму -  АКТ) Далее РАС
проводки
Д 51 - Кт 76.09 договор РАС - 809 руб. пришли деньги на рс нашей ООО Ромашка
Дт 76.09 договор РАС - Кт 90.01.1 - 2147 руб. ООО Ромашка выписала Акт (его присылает ЯТ)
закрыли договор

3. По 3-му договору Яндекс выступает агентом, ООО Ромашка принципалом.
ООО Ромашке  поступают денежные ср-ва от Яндекс - такси на расчетный счет, далее ДОГ1
проводки:
Дт 51- Кт 76.09 договор ДОГ1 - 500 руб пришли деньги на рс ООО Ромашка
Яндекс- Такси выписывает ООО Ромашке  АКТ+ сф + отчет Агента по ДОГ1 (его так же присылает ЯТ)

В связи с этим вопросы:
как закрыть договор ДОГ1 ?
Почему не сходятся суммы по РАС и ОФ с тем что пришло на р/с и на какую сумму выписан акт??

С каких сумм удерживать прибыль и выплачивать вознаграждение водителям, чтоб все было красиво...

P.S. прикреплен самый первый отчет по ДОГ1, когда только начали с ними работать .
Новый вопрос Ответить
Добрый день!

Для начала посмотрите темы, где мы уже обсуждали бухучет при работе с Яндекс-такси:
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1783705#1783705

https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2417973#2417973

https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2279703#2279703

https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2149913#2149913

https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1384231#1384231

https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1586062#1586062

Там, конечно, ответы не на все Ваши вопросы.
Поэтому, после прочтения, напишите, что осталось непонятным - обсудим.

Успехов!
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
Анжелика и КорольАвтор вопроса
г. Москва5 баллов
Александр Погребс, 
схема работы с водителями Ип или самозанятыми вроде понятна
1. Пришли деньги на р/с
Д 51 К 76 (Я) - поступление денег по всем договорам на р/с ООО за минусом уже удержанной комиссии Яндексом - поступление на р/с 100 руб

2. Операция введенная в ручную:
две проводки -
Д 76 (Я) К 76 (В) - полная сумма, полученная водителями от заказчиков поездок 100 руб
(сколько пришло на р/с по водителям (приход-расход)
Д 76 (В) К 90.1 (ООО) - учтена выручка ООО в виде удержанной комиссии из суммы 10 руб (наши 10% прибыли)
при этом общая сумма справки будет 110 руб

3. Оплатили с р/с водителям

Д 76 (В) К 51 - перечисление водителям денег за минусом комиссии ООО и комиссии Яндекса 90 руб

76 счет в итоге закрыт остаток не висит не по ЯТ не по водителям
кажется все так, правильно

Цитата (Александр Погребс):https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=2417973#2417973
А вот по поводу моих вопросов я еще больше запуталась при чем здесь 20 счет ...это ведь производство ,
и как учесть уже удержанную комиссию ЯТ каким документом нужно ее отражать и где ее увидеть ...
Цитата (Анжелика и Король):при чем здесь 20 счет ...это ведь производство
Ну не торговля же 😀
Есть только два варианта:
- счет 44 - для торговли
- счет 20 - для производства продукции, работ и услуг.

У Вас - услуги. Применяете счет 20.
Судя по Вашим проводкам, Вы вообще не предполагаете применять счет учета расходов.
У Вас нет расходов?
Есть у Вас расходы. Хотя бы те, которые Вам оказывает Яндекс.Такси: оплата доступа к серверу.
К тому же есть еще комиссия, которую ЯТ удерживает из выручки таксистов - это тоже Ваши расходы.
Наверняка есть еще и собственно расходы ООО - аренда, банковские услуги, связь и т.п.

Цитата (Анжелика и Король):и как учесть уже удержанную комиссию ЯТ каким документом нужно ее отражать и где ее увидеть ...
Комиссию ЯТ за обслуживание таксистов отражается в Отчете Агента. По крайней мере, должен там отражаться.

Возьмём приложенный Вами Отчет агента за декабрь 2018 года:
- получено от пользователей - 53461,05
- удержано агентом в счет оплаты услуг по договору - 16409,51
Последнее - это и есть агентское вознаграждение, как я понимаю.
Проводки:
Дт 76 (ЯТ) - Кт 76 (Вод) = 53461,05 руб
Дт 76 (Вод) - Кт 76 (ЯТ) = 16409,51 руб.

Далее, Вы определяете свою "долю":
Дт 76 (Вод) - Кт 90.1 = 5 346,11 руб.

Заплатили ЯТ за доступ к системе:
Дт 20 - Кт 76 (ЯТ) = 28 226,26 руб.

Но Вы оказали ЯТ услугу (допустим, что сами оказали, хотя, подозреваю, это тоже таксисты возили рекламу на своих машинах)
Дт 76 (ЯТ) - Кт 90.1 = 4 492,56 руб.

И т.д. по всем взаимоотношениям с ЯТ и таксистами.
В итоге на одном 76 счете получится сумма, которую ЯТ Вам присылает, как результат.
И на другом 76 счете сумма, которую Вы хотите заплатить таксистам...

Успехов!