Эльза30

Неверно оприходованы расходы в первом квартале 2011 года

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста,нашла ошибку в расходах за 1 кв.2011г.Бывший бухгалтер в программе списывала ежемесячно коммунальные услуги по 2 810,44руб(с НДС),а по первичке ежемесячная сумма составляет 3 512,76 руб.Как мне доначислить расходы и что делать с НДС? Спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
НКК Консультант
12 марта 2012 в 13:32
Цитата (Эльза30):Здравствуйте! Подскажите пожалуйста,нашла ошибку в расходах за 1 кв.2011г.Бывший бухгалтер в программе списывала ежемесячно коммунальные услуги по 2 810,44руб(с НДС),а по первичке ежемесячная сумма составляет 3 512,76 руб.Как мне доначислить расходы и что делать с НДС? Спасибо.


Добрый день!

По НДС нужно сдать уточненку за 1 квартал 2011 г., по налогу на прибыль неучтенную сумму расхода можно учесть в декларации за 1 квартал 2012 г. (п. 1 ст. 54 НК РФ).
Что касается бухучета, то порядок исправления ошибки зависит от того, сдали Вы отчетность за 2011 год или нет.
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
Эльза30 (автор вопроса) 0 баллов, г. Москва
12 марта 2012 в 14:03
Спасибо по налогам я поняла! Хотелось бы точные проводки узнать,вообщем полный процес исправления ошибки в бух учете и какой датой делать исправление? Отчетность за 2011 год еще не сдана. На данный момент в программе:

Документ "Услуги сторонних рганизаций"

Дт 20 Кт 60.1 -2831,73
Дт 19.3 Кт 60.1- 428,71

Огромное спасибо!