olgakondrateva

Обнаружена ошибка в начислении НДС за прошлый период: как сформировать уточняющую отчетность?

Добрый день, помогите пожалуйста как правильно поступить. Организация на ОСНО. Обнаружила несущественную ошибку в декабре 2020г. Счет был выставлен в евро, не верно разнесли оплаты и в итоге рублевая стоимость документа была искажена, у покупателя она на 3446 руб больше. Т.е мне нужно отразить в книге продаж документ на большую сумму. Выяснилось при сверке с контрагентом. Бухгалтерский баланс за 2020год уже сдан. Как быть: сдать уточненку по ндс за 4кв 2020г, а по прибыли отразить расходы текущим периодом? Спасибо заранее за помощь.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Важный бух 220 612 баллов, г. Астрахань
5 апреля 2021 в 15:49
Цитата (olgakondrateva):Как быть: сдать уточненку по ндс за 4кв 2020г,
Здравствуйте. Выставить исправленный счет фактуру, составить доп.лист к Книге продаж за 4 квартал и подать уточнку. (Постановление 1137) Предварительно доплатив налог и пени (ст. 81 НК)
Опасаетесь блокировки счета?
Подключите сервис «Контроль рисков для бизнеса»
5 апреля 2021 в 15:57
Важный бух,  спасибо что откликнулись, а нужно сдавать уточненную прибыль или отразить разницу себестоимости в прочих расходах в этом году?