Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Rirochka

Как заполнить строки 020 и 160 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал 2021 года?

Доброго времени суток, форумчане! Подскажите, пожалуйста, должны ли совпадать данные строк 020 и 160 за в отчете 6-НДФЛ за 1 кв. 2021г? У нас в строку 020 попадает сумма налога, перечисленная больше той, которую надо было перечислить (наша ошибка). Будет ли в этом случае строка 020 совпадать со стр.160, или в стр.160 отражаем сумму налога, которую должны удержать, не зависимо от того, сколько мы перечислили?
ОтветитьНовый вопрос. . .
geomech 210 907 баллов, г. Ростовская область
20 апреля в 14:45
Добрый день,
Цитата (Rirochka):Подскажите, пожалуйста, должны ли совпадать данные строк 020 и 160 за в отчете 6-НДФЛ за 1 кв. 2021г?
В отчете за 1 кв, конечно, должны, т.к. там отражаются одни и те же данные:
Цитата (Приказ ФНС РФ от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@):
В поле 020 - обобщенная по всем физическим лицам сумма налога, удержанная за последние три месяца отчетного периода.
..
В поле 160 - общая сумма удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода.
период один с 01.01.2021 по 31.03.2021

В отчете за полугодие, 9 мес, год сумма по этим строкам не будут совпадать, т.к. периоды разные: Р1 (стр. 020) - за последние 3 месяца, а Р2 (стр. 160) нарастающим итогом с начала года

Цитата (Rirochka):У нас в строку 020 попадает сумма налога, перечисленная больше той, которую надо было перечислить (наша ошибка).
В этой строке отражается не перечисленная сумма, а удержанная. Вы какую сумму удержали?

Цитата (Rirochka):Будет ли в этом случае строка 020 совпадать со стр.160, или в стр.160 отражаем сумму налога, которую должны удержать, не зависимо от того, сколько мы перечислили?
Перечисленная сумма в 6-НДФЛ не отражается ни по какой строке.
Еще раз: отражаете не ту сумму, которую должны были удержать и не ту сумму, которую перечислили, а ту которую фактически удержали.

Уточните вашу ситуацию.
Эксперт Бухонлайна согласен
Бухгалтерия
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму 6‑НДФЛ через интернет
20 апреля в 14:53
geomech, у нас получается так: Например, за февраль начислили ЗП в размере 100 000р., налог удержали 13 000р, а в бюджет перечислили 15 000р., подскажите, пожалуйста, как я должна заполнить строку 020 р.1 и 160 р.2? Просто здесь обсуждали похожую тему с перечислением налога в большей сумме, был дан ответ, что в стр.20 попадает сумма та, которую перечислили, вот поэтому  я и запуталась совсем.
geomech 210 907 баллов, г. Ростовская область
20 апреля в 14:56
Цитата (Rirochka):Просто здесь обсуждали похожую тему с перечислением налога в большей сумме, был дан ответ, что в стр.20 попадает сумма та, которую перечислили,
Возможно, вы не так поняли. Вы можете дать ссылку на это обсуждение?

Цитата (Rirochka):Например, за февраль начислили ЗП в размере 100 000р., налог удержали 13 000р, а в бюджет перечислили 15 000р., подскажите, пожалуйста, как я должна заполнить строку 020 р.1 и 160 р.2?
и в стр. 020 и в стр. 022 и в стр. 160 отражаете сумму 13 000.
Эксперт Бухонлайна согласен
20 апреля в 15:06
geomech, https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=673851  вот здесь было обсуждение
Бухгалтерия
Рассчитать «сложную» зарплату с коэффициентами и надбавками по большому количеству работников
geomech 210 907 баллов, г. Ростовская область
20 апреля в 15:10
Rirochka, Я посмотрела данное обсуждение, там нет такого совета:
Цитата (Rirochka):Просто здесь обсуждали похожую тему с перечислением налога в большей сумме, был дан ответ, что в стр.20 попадает сумма та, которую перечислили
Наталья четко пишет:
Цитата (Nataly S):Сколько удержали, столько и нужно указать. Если удержали 2548, значит в строке 022 будет 2548. Фактическая уплата налога на отражается в отчете никак.
Предлагаю вам еще раз прочесть обсуждение.

Если вас еще будет что-то смущать процитируйте сюда фразу, которая вас смущает
Эксперт Бухонлайна согласен
20 апреля в 15:11
geomech, извините меня, пожалуйста, вчера читала в ночи, поняла не так. Спасибо большое за ответ , как всегда помогли! Теперь ничего не смущает.
geomech 210 907 баллов, г. Ростовская область
20 апреля в 15:12
Rirochka, Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать через интернет последнюю декларацию по ЕНВД за IV квартал 2020 года