leno-k-32

В 1С 2.0 сумма расходов в налоговом учете меньше, чем в бухучете: что делать?

Добрый день. Помогите разобраться в расхождениях в НУ и БУ учете. В НУ отражена сумма расходов меньше, чем в БУ. В НУ не попадают ни лизинговые платежи, ни амортизация, ни разница.В чем ошибка , и что делать?
ОтветитьНовый вопрос. . .
geomech 293 130 баллов, г. Ростовская область
21 апреля 2021 в 07:50
Добрый день,
Цитата (leno-k-32):Помогите разобраться в расхождениях в НУ и БУ учете. В НУ отражена сумма расходов меньше, чем в БУ. В НУ не попадают ни лизинговые платежи, ни амортизация, ни разница.В чем ошибка , и что делать?

Уточните, кто является балансодержателем по договору лизинга?

Так же укажите, в какой программе вы ведете учет.
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
МИБ 62 балла, г. Москва
21 апреля 2021 в 07:54
Добрый день. Первое что надо посмотреть. При оформлении документов например в 1С. - проводки. В проводках должен присутствовать налоговый учет НУ. При поступлении.
geomech 293 130 баллов, г. Ростовская область
21 апреля 2021 в 07:59
Цитата (МИБ):Первое что надо посмотреть. При оформлении документов например в 1С. - проводки. В проводках должен присутствовать налоговый учет НУ. При поступлении.
Думаю, что для начала надо выяснить, в какой программе ведется учет, затем: на чьем балансе предмет лизинга и как автор отражал в программе операции по лизингу.

В зависимости от того, кто является балансодержателем и учет разный, и отражение в расходах так же различное..

В том виде, в котором вопрос задан, невозможно даже делать предположений.
21 апреля 2021 в 08:46
geomech, Добрый  день. 1С:Предприятие 8.3  редакция 2.0 Балансодержателем являемся мы.
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
geomech 293 130 баллов, г. Ростовская область
21 апреля 2021 в 08:50
Цитата (leno-k-32):Балансодержателем являемся мы.
по БУ в расходах учитывается только амортизация по БУ (п. 9 Указаний об отражении в бухгалтерском учете операций по договору лизинга, утв. Приказом Минфина РФ от 17.02.1997 N 15)
по НУ в расходах учитывается амортизация по НУ, а так же лизинговый платеж за вычетом амортизации (пп. 1 п. 2 ст. 259.3 НК, пп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ)

т.е. расходы по БУ и по НУ и будут отличаться.

Ответьте: Как отражали в программе операции?

Можете поискать по форуму, как в вашей программе должны отражаться такие операции и сравнить, все ли вы сделали верно.
21 апреля 2021 в 09:01
geomech, На данный момент в БУ отражены и лизинговые платежи и амортизация( 888 717), а в НУ эта сумма полностью отсутствует и разница тоже не отражена. Где можно посмотреть в чем ошибка?
geomech 293 130 баллов, г. Ростовская область
21 апреля 2021 в 09:05
Цитата (leno-k-32):, На данный момент в БУ отражены и лизинговые платежи и амортизация( 888 717), а в НУ эта сумма полностью отсутствует и разница тоже не отражена. Где можно посмотреть в чем ошибка?
Я вам написала:
Цитата (geomech):Ответьте: Как отражали в программе операции?

Сама программа ничего не делает, все что она отражает - это реакция на ваши действия.
Когда вы напишите, коллеги работающие в такой же программе. как и ваша, ответят вам где у вас ошибка

или:
Цитата (geomech):Можете поискать по форуму, как в вашей программе должны отражаться такие операции и сравнить, все ли вы сделали верно.
Я вам к сожалению помочь не могу, не работала в такой программе.

Одно скажу, так как сейчас у вас отражается - неверно.
21 апреля 2021 в 10:59
geomech,  В других отчетных периодах у нас были Временные разницы (ВР) были  отложенные налоговые активы (ОНА) и отложенные налоговые обязательства (ОНО). И НУ был больше БУ, возможно ли в этом отчетном периоде восстановление БУ и НУ?
Подключитесь к сервису «Контур.Фокус», чтобы выбирать только надежных контрагентов