Oksana-buh

Почему в 1С ЗУП 3.1 в расчет 6-НДФЛ не попадает сумма начисленных отпускных в строки 110 и 112?

Добрый день! 
В ЗУП 3.1 не попадает сумма начисленных отпускных за январь 21г в строки 110 и 112 отчёта 6-НДФЛ? И сумма НДФЛ с них тоже не считается в отчёте! 
У сотрудника отпуск с 11.01.21, а выплата произошла в декабре 2020г. Месяц начисления отпускных - январь. Отчёт 6-ндфл ещё не сдан.
Помогите разобраться.
ОтветитьНовый вопрос. . .
geomech 294 461 балл, г. Ростовская область
27 апреля 2021 в 06:26
Добрый день,
Цитата (Oksana-buh):В ЗУП 3.1 не попадает сумма начисленных отпускных за январь 21г в строки 110 и 112 отчёта 6-НДФЛ? И сумма НДФЛ с них тоже не считается в отчёте! 
У сотрудника отпуск с 11.01.21, а выплата произошла в декабре 2020г.
Так и не должна попадать, так как дата фактического получения дохода в виде отпускных для учета НДФЛ - дата их выплаты (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК), у вас это декабрь 2020. Сумма отпускных должна быть отражена в 6-НДФЛ за 2020 год в Р 1 по стр. 020, исчисленный НДФЛ по стр. 040, удержанный НДФЛ по стр.070. А так же блок с этими отпускными в Р 2 отчета за 2020год. Если вы так не отразили в отчете за 2020 год вам надо подать уточненный Расчет за тот период, что бы избежать штрафа по ст. 126.1 НК (заодно проверьте 2-НДФЛ).

Цитата (Oksana-buh):Месяц начисления отпускных - январь.
1. Для учета НДФЛ дата начисления дохода в БУ значения не имеет.
2. Как вы могли выплатить отпускные, не начислив их?
Обсуждали: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=597231
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=592770
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
Oksana-buh (автор вопроса) 64 балла, г. Саратов
27 апреля 2021 в 07:18
geomech,тогда база для 4-ФСС и страх взносов будет в отчётах не совпадать на эту сумму, это правильно?
geomech 294 461 балл, г. Ростовская область
27 апреля 2021 в 07:22
Цитата (Oksana-buh):тогда база для 4-ФСС и страх взносов будет в отчётах не совпадать на эту сумму, это правильно?
Когда тогда?
Цитата (geomech):2. Как вы могли выплатить отпускные, не начислив их?
Вы по ссылкам переходили? Обсуждения читали? Вы неправомерно не начислили отпускные в декабре 2020.

Бывают ситуации, когда базы по НДФЛ и страховым взносам не совпадает и это верно, но это не ваш случай.
Базы могут не совпадать, в случае, если, например, отпускные или больничные начислены в БУ в декабре, а выплачены в январе, в этом случае страховые взносы будут начислены и отражены в отчетности за декабрь, а НДФЛ в отчетности за январь.
Oksana-buh (автор вопроса) 64 балла, г. Саратов
27 апреля 2021 в 08:00
geomech, я новый сотрудник и мне нужно сдать 6-ндфл за 1 квартал 21г, а остальные отчёты уже сданы по ЗП, в 2020г в отчёте 6-ндфл отражены отпускные, база начисления как раз выше на сумму отпускных
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
geomech 294 461 балл, г. Ростовская область
27 апреля 2021 в 08:08
Цитата (Oksana-buh):я новый сотрудник и мне нужно сдать 6-ндфл за 1 квартал 21г, а остальные отчёты уже сданы по ЗП, в 2020г в отчёте 6-ндфл отражены отпускные, база начисления как раз выше на сумму отпускных
Я вам написала, как должно быть правильно. Пишите докладную руководителю с описание ситуации, пусть он принимает решение, как поступать дальше (это я об отчетности по страховым взносам)

Еще раз: отпускные, выплаченные в декабре 2020, а так же НДФЛ с них в отчетности по НДФЛ за 2021 г. не отражаются.

Цитата (Oksana-buh):в отчёте 6-ндфл отражены отпускные
Зачем вы тогда еще раз хотите отпускные отразить в 6-НДФЛ за 2021 год?