Катерина Панова

Пропущен срок для вычета по НДС: как поступить?

Добрый день! ООО на ОСНО
При подаче декларации за 1 кв. 2021 г. было обнаружено (пришло требование от НИ) что у двух накладных истек срок вычета (просрочка конечно же на срок подачи декларации т.е 25 дней)
На одном из сайтов прочла, что якобы можно подать корректировку с данными на доп.листе за период когда вычеты были еще актуальны. Т.е. я например уберу те вычеты по которым срок еще не истек, а те по которым истек включу в эту декларацию в доп.лист. Сумма налога к уплате при этом вырастет. Можно ли так поступить? Была ли у кого-либо подобная практика?
Спасибо за ответ!
ОтветитьНовый вопрос. . .
Бухонлайн Редакция
3 мая 2021 в 17:05
Добрый день!
Мы подобрали для вас материалы по теме вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными.

Вопросы на форуме
Как исправить расхождения в книге продаж? 17 сентября 2020
Смена фактического адреса ООО 16 июля 2015
Оплата налога, если ИП получил первый доход в ноябре 2010 1 ноября 2010
Опасаетесь блокировки счета?
Подключите сервис «Контроль рисков для бизнеса»
Важный бух 220 612 баллов, г. Астрахань
4 мая 2021 в 12:37
Цитата (Катерина Панова):При подаче декларации за 1 кв. 2021 г. было обнаружено (пришло требование от НИ) что у двух накладных истек срок вычета (просрочка конечно же на срок подачи декларации т.е 25 дней)
Здравствуйте. Нельзя принимать вычет по накладным. Надеюсь счет-фактуры имеются. Какими они датами оформлены ?
Sveto4Divny 178 843 балла, г. Новосибирск
4 мая 2021 в 15:23
Добрый день.
Цитата (Катерина Панова):На одном из сайтов прочла, что якобы можно подать корректировку с данными на доп.листе за период когда вычеты были еще актуальны. Т.е. я например уберу те вычеты по которым срок еще не истек, а те по которым истек включу в эту декларацию в доп.лист. Сумма налога к уплате при этом вырастет. Можно ли так поступить?
Это не имеет никакого смысла, неважно, в какой декларации вы будете заявлять этот вычет - в основной или корректировочной, результат будет тот же - дата подачи уточнённой декларации тоже за пределами 3-х летнего срока. Вы уже опоздали.
Вот здесь обсуждали: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=634999
10 мая 2021 в 17:19
Важный бух, Добрый день! Да конечно
Сверьтесь с контрагентами через интернет