Анна2190

Транспондер ошибочно оприходован на счет 10 вместо счета 26: как исправить ошибку?

Добрый день!
Приходовали транспондер вместо услуг как материал на счет 10.01, теперь их 5 штук на балансе, как исправить данную ситуацию?
Рабочая база и релиз значения не имеют. Вопрос в правильности отнесения по части бух. счетов.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Краспи 7 112 баллов
17 мая 2021 в 10:02
Цитата (Анна2190):Приходовали транспондер вместо услуг как материал на счет 10.01, теперь их 5 штук на балансе, как исправить данную ситуацию?
По-моему, вы все верно сделали.
Куда же еще можно оприходовать :
(из инструкции) транспондер является небольшой коробочкой, работающей от батареек.?
Оприходовали, далее -передавайте в эксплуатацию.
И учитывайте за балансом.
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
Sveto4Divny 179 712 баллов, г. Новосибирск
17 мая 2021 в 10:03
Добрый день.
Цитата (Анна2190):Приходовали транспондер вместо услуг как материал
Насколько я понимаю, транспондер вполне материален. Почему вы хотите приходовать его, как услугу?
Или вы их взяли в аренду?
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=485426
17 мая 2021 в 12:50
Краспи, В УПД указаны только услуги по организации проезда по платным участкам автодороги ЗСД по договору ....мы оплачиваем транспондер пополняя счет,и нам приходит упд с оказанными услугами,которые приходуются как "транспондер" и относятся на счет 10.01....

Sveto4Divny,  В УПД указаны только услуги по организации проезда по платным участкам автодороги ЗСД по договору ....мы оплачиваем транспондер пополняя счет,и нам приходит упд с оказанными услугами,которые приходуются как "транспондер" и относятся на счет 10.01....
Краспи 7 112 баллов
17 мая 2021 в 13:14
Цитата (Анна2190):В УПД указаны только услуги по организации проезда по платным участкам автодороги ЗСД по договору ....мы оплачиваем транспондер пополняя счет,и нам приходит упд с оказанными услугами,которые приходуются как "транспондер" и относятся на счет 10.01....
То есть это уже обслуживание.
Тогда, могу предположить, что самая первая операция у вас была - приобретение самого транспондера ( -ров) Д 10 К 60.
А затем - только документы на организацию проезда (собственно сами услуги), которые, как вы верно заметили, должны быть отнесены на статьи затрат.
Видимо, верным будет отсторнировать проводку Д 10 К 60 и провести верную: Д 20 (26,44) К 60.
Эксперт Бухонлайна согласен
Formula 2 456 баллов
17 мая 2021 в 13:23
Анна2190,  На сч 10.01 вы то же не правильно учли, вы же из них свою готовую продукцию делать не будете.
1.     На основании Поступления по накладной делаете Возврат поставщику.  Будет проводка Д 76.02 К 60.01
2.     На основании документов по оказанию услуг делает Поступление услуги. Будет проводка Д 26 К 60.01
3.     Делает взаимозачет Д 60.01 К 76.02
Эксперт Бухонлайна не согласен
Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой
Sveto4Divny 179 712 баллов, г. Новосибирск
17 мая 2021 в 14:58
Цитата (Formula):1.     На основании Поступления по накладной делаете Возврат поставщику.  Будет проводка Д 76.02 К 60.01
А он ему нужен, поставщику?
Цитата (Formula):3.     Делает взаимозачет Д 60.01 К 76.02
А основания для взаимозачёта? Обязательства поставщика отсутствуют (ст. 410 ГК).
И каким образом в результате этих действий закроется счёт 10?
Согласна с предложенными выше проводками:
Цитата (Краспи):верным будет отсторнировать проводку Д 10 К 60 и провести верную: Д 20 (26,44) К 60.
Эксперт Бухонлайна согласен
17 мая 2021 в 15:30
Sveto4Divny, получается пересдавать отчетность?
Краспи 7 112 баллов
17 мая 2021 в 15:39
Цитата (Анна2190):получается пересдавать отчетность?
Не нужно.Вы же прибыль не занизили, раз у вас эта позиция до сих пор на счете 10 отображена.
Датой обнаружения ошибки проведите исправления.
Составьте бухгалтерскую справку с описанием ошибки.
17 мая 2021 в 15:52
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Подготовить и сдать сведения о среднесписочной численности через интернет
Александр Погребс Главный консультант
17 мая 2021 в 18:23
Добрый день!
Цитата (Formula):На сч 10.01 вы то же не правильно учли, вы же из них свою готовую продукцию делать не будете.
Вы в корне неправы. Эта "коробочка", как раз, является допоборудованием к автомобилю, который оказывает услуги, т.е. коробочка вполне себе участвует в производстве продукции, раз Вы так примитивно оцениваете задачу "запасов".

Цитата (Краспи):Тогда, могу предположить, что самая первая операция у вас была - приобретение самого транспондера ( -ров) Д 10 К 60.
А затем - только документы на организацию проезда (собственно сами услуги), которые, как вы верно заметили, должны быть отнесены на статьи затрат.
Видимо, верным будет отсторнировать проводку Д 10 К 60 и провести верную: Д 20 (26,44) К 60.
Согласен с этим.
Сначала должен быть оприходован транспондер и списан на расходы (с отнесением на забалансовый счет для контроля за его движением).
Затем были пополнения счета на этом транспондере... А это уже оплата платного проезда...

Успехов!