Как заполнить уточненный расчет 6-НДФЛ при ошибке по строке 110?

Question

Здравствуйте! Мы ООО на ОСНО (занимаемся производством ) Помогите, пожалуйста, разобраться.Нам пришло такое требование : нарушен порядок заполнения Раздела 2 расчета, неверно исчислена сумма дохода, а именно строка 110 должна быть равна сумме строк 111+112+113. Вам необходимо проанализировать выявленные расхождения и срочно представить уточненный Расчет по форме 6-НДФЛ за 1 квартал 2021г.
По строке 110 не хватает суммы 60 тыс - это аренда авто. Мы арендуем автомобили у физ лица, две газели для перевозки продукции и две легковые для поездки директора и менеджера по работе . Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда?

geomech · Accepted Answer

Цитата (Николь Леонидовна):Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда?

По поводу строки 113 обсуждали: Как заполнить строку 113 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал 2021 года?
Расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал: в какой строке раздела 2 отражать оплату аренды автомобиля?
Расчет 6-НДФЛ: как заполнять строки 111-113 раздела 2 с 2021 года при выплате вознаграждения по договору аренды?
Расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2021 года: в какой строке раздела 2 отражать аренду автомобиля у работника?
Расчет 6-НДФЛ: как отразить аренду помещения у работника?

Цитата (Николь Леонидовна):а именно строка 110 должна быть равна сумме строк 111+112+113

Так и написано в требовании? Я такого контрольного требования не нашла и разъяснений тоже.

Цитата (Николь Леонидовна):60 тыс выплатили в 1 квартале.

Цитата (geomech):И еще вопрос: 60 тыс. вы выплатили? Или это сумма исчисленная, до удержания НДФЛ?

юлия79 · Answer

Цитата (Николь Леонидовна):По строке 110 не хватает суммы 60 тыс - это аренда авто. Мы арендуем автомобили у физ лица, две газели для перевозки продукции и две легковые для поездки директора и менеджера по работе . Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда?

Добрый день
В 1 квартале 2021 года была выплата за аренду авто?

Николь Леонидовна · Answer

юлия79, да, как раз вот эти 60 тыс

geomech · Answer

Добрый день,Цитата (Николь Леонидовна):По строке 110 не хватает суммы 60 тыс - это аренда авто. Мы арендуем автомобили у физ лица, две газели для перевозки продукции&#160; и две легковые для поездки директора и менеджера по работе . Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда? Из вашего вопроса, я не поняла, вы по стр. 110 отразили выплату по договору аренды?И еще вопрос: 60 тыс. вы выплатили? Или это сумма исчисленная, до удержания НДФЛ?

Николь Леонидовна · Answer

geomech, по строке 110 отразила,но при складывании строк 111+112+113 = сумма не совпадает со строкой 110, я думаю может 60 тыс надо поставить в строку 113? ,&#160; 60 тыс выплатили в 1 квартале.

Николь Леонидовна · Answer

geomech, в требовании так и написано, что строка 110 должна быть равна 111+112+113, а 60 тыс мы начислили и уплатили и НДФЛ заплатили.

geomech · Answer

Цитата (Николь Леонидовна):в требовании так и написано, что строка 110 должна быть равна 111+112+113, а 60 тыс мы начислили и уплатили и НДФЛ заплатили.

Еще раз:
Какую сумма аренды вы начислили?
Какую сумму НДФЛ вы начислили, удержали, перечислили?
Какую сумму вы перечислили физ. лицу - арендодателю?

Николь Леонидовна · Answer

geomech, начислили 60 000,00&#160; &#160; &#160; &#160; &#160; &#160; &#160; &#160; &#160;НДФЛ 7 800,00&#160;  начислили, удержали, перечислили  &#160; &#160; &#160; &#160; &#160; &#160; &#160; &#160; &#160;60 000,00&#160;&#160;перечислили физ. лицу

geomech · Answer

Цитата (Николь Леонидовна):начислили 60 000,00
НДФЛ 7 800,00 начислили, удержали, перечислили
60 000,00 перечислили физ. лицу

Если вы удержали 7800, то почему перечислили 60 000? Физ. лицу вы должны были перечислить 60 000 - 7800 (Думаю, что подробно этот вопрос стоит обсудить в новой теме)

По поводу стр. 113 решайте сами, либо пишите, что данного контрольного соотношения нет и не подаете уточненный расчет, либо отражаете сумму начисленной арендной платы по стр. 113.
Какая сумма аренды прописана в договоре?
Очень подробно этот вопрос обсуждали в темах, ссылки, на которые я дала выше, почитайте.

10 июня 2021

Николь Леонидовна · Answer

geomech, ой, извините 52 200, 00 перечислили физ лицу

Цитата (geomech):По поводу стр. 113 решайте сами, либо пишите, что данного контрольного соотношения нет и не подаете уточненный расчет, либо отражаете сумму начисленной арендной платы по стр. 113.
Какая сумма аренды прописана в договоре?
Очень подробно этот вопрос обсуждали в темах, ссылки, на которые я дала выше, почитайте.

Спасибо

geomech · Answer

Николь Леонидовна,&#160;Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.

Николь Леонидовна · Answer

Я позвонила в налоговую и уточнила этот вопрос, инспектор сказала, что аренду не надо показывать в строке 113 6 НДФЛ .

geomech · Answer

Цитата (Николь Леонидовна):Я позвонила в налоговую и уточнила этот вопрос, инспектор сказала, что аренду не надо показывать в строке 113 6 НДФЛ .

А по поводу:

Цитата (Николь Леонидовна):строка 110 должна быть равна сумме строк 111+112+113

Что сказала?
Как же тогда по ее мнению строка 110 будет равна сумме строк? О чем тогда требование?
Хотя, повторюсь:

Цитата (geomech):Я такого контрольного требования не нашла и разъяснений тоже.

И еще: я бы не очень доверяла ответам по телефону, они никого ни к чему не обязывают и никто никакой ответственности не несет за подобные ответы.

Николь Леонидовна · Answer

geomech, она по поводу "строка 110 будет равна сумме строк" ничего не сказала. Ну я напишу объяснение,&#160; что у нас есть аренда авто у физ лиц и по-этому сумма&#160; строки 110 не равно строкам 111+112+113, она мне так и сказала написать.

Николь Леонидовнаспросил10 июня 2021 в 05:55 235 просмотров НДФЛ  Как заполнить уточненный расчет 6-НДФЛ при ошибке по строке 110? Здравствуйте! Мы ООО на ОСНО (занимаемся производством ) Помогите, пожалуйста, разобраться.Нам пришло такое требование : нарушен порядок заполнения Раздела 2 расчета, неверно исчислена сумма дохода, а именно строка 110 должна быть равна сумме строк 111+112+113. Вам необходимо проанализировать выявленные расхождения и срочно представить уточненный Расчет по форме 6-НДФЛ за 1 квартал 2021г. По строке 110 не хватает суммы 60 тыс - это аренда авто. Мы арендуем автомобили у физ лица, две газели для перевозки продукции и две легковые для поездки директора и менеджера по работе . Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда? Новый вопрос Ответить

юлия79 г. Омск471 465 баллов 10 июня 2021 в 06:33 Цитата (Николь Леонидовна):По строке 110 не хватает суммы 60 тыс - это аренда авто. Мы арендуем автомобили у физ лица, две газели для перевозки продукции и две легковые для поездки директора и менеджера по работе . Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда? Добрый день В 1 квартале 2021 года была выплата за аренду авто? 10 июня 2021

Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

Николь ЛеонидовнаАвтор вопроса 0 баллов 10 июня 2021 в 06:35 юлия79, да, как раз вот эти 60 тыс 10 июня 2021

geomech г. Ростовская область444 731 балл 10 июня 2021 в 06:46 Добрый день, Цитата (Николь Леонидовна):По строке 110 не хватает суммы 60 тыс - это аренда авто. Мы арендуем автомобили у физ лица, две газели для перевозки продукции и две легковые для поездки директора и менеджера по работе . Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда? Из вашего вопроса, я не поняла, вы по стр. 110 отразили выплату по договору аренды? И еще вопрос: 60 тыс. вы выплатили? Или это сумма исчисленная, до удержания НДФЛ? 10 июня 2021 (Изменено)

Николь ЛеонидовнаАвтор вопроса 0 баллов 10 июня 2021 в 06:52 geomech, по строке 110 отразила,но при складывании строк 111+112+113 = сумма не совпадает со строкой 110, я думаю может 60 тыс надо поставить в строку 113? , 60 тыс выплатили в 1 квартале. 10 июня 2021 (Изменено)

geomech г. Ростовская область444 731 балл 10 июня 2021 в 06:54 31 балл Цитата (Николь Леонидовна):Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда? По поводу строки 113 обсуждали: Как заполнить строку 113 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал 2021 года? Расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал: в какой строке раздела 2 отражать оплату аренды автомобиля? Расчет 6-НДФЛ: как заполнять строки 111-113 раздела 2 с 2021 года при выплате вознаграждения по договору аренды? Расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2021 года: в какой строке раздела 2 отражать аренду автомобиля у работника? Расчет 6-НДФЛ: как отразить аренду помещения у работника? Цитата (Николь Леонидовна):а именно строка 110 должна быть равна сумме строк 111+112+113 Так и написано в требовании? Я такого контрольного требования не нашла и разъяснений тоже. Цитата (Николь Леонидовна):60 тыс выплатили в 1 квартале. Цитата (geomech):И еще вопрос: 60 тыс. вы выплатили? Или это сумма исчисленная, до удержания НДФЛ? 10 июня 2021 (Изменено) 31 балл

Личная карточка для учета выдачи СИЗ — средств индивидуальной защиты Скачать бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

Николь ЛеонидовнаАвтор вопроса 0 баллов 10 июня 2021 в 07:01 geomech, в требовании так и написано, что строка 110 должна быть равна 111+112+113, а 60 тыс мы начислили и уплатили и НДФЛ заплатили. 10 июня 2021

geomech г. Ростовская область444 731 балл 10 июня 2021 в 07:03 Цитата (Николь Леонидовна):в требовании так и написано, что строка 110 должна быть равна 111+112+113, а 60 тыс мы начислили и уплатили и НДФЛ заплатили. Еще раз: Какую сумма аренды вы начислили? Какую сумму НДФЛ вы начислили, удержали, перечислили? Какую сумму вы перечислили физ. лицу - арендодателю? 10 июня 2021

Николь ЛеонидовнаАвтор вопроса 0 баллов 10 июня 2021 в 07:05 geomech, начислили 60 000,00 НДФЛ 7 800,00 начислили, удержали, перечислили 60 000,00 перечислили физ. лицу 10 июня 2021

geomech г. Ростовская область444 731 балл 10 июня 2021 в 07:09 Цитата (Николь Леонидовна):начислили 60 000,00 НДФЛ 7 800,00 начислили, удержали, перечислили 60 000,00 перечислили физ. лицу Если вы удержали 7800, то почему перечислили 60 000? Физ. лицу вы должны были перечислить 60 000 - 7800 (Думаю, что подробно этот вопрос стоит обсудить в новой теме) По поводу стр. 113 решайте сами, либо пишите, что данного контрольного соотношения нет и не подаете уточненный расчет, либо отражаете сумму начисленной арендной платы по стр. 113. Какая сумма аренды прописана в договоре? Очень подробно этот вопрос обсуждали в темах, ссылки, на которые я дала выше, почитайте. 10 июня 2021

Проверяйте контрагентов за 1 клик Попробовать Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

Николь ЛеонидовнаАвтор вопроса 0 баллов 10 июня 2021 в 07:10 geomech, ой, извините 52 200, 00 перечислили физ лицу Цитата (geomech):По поводу стр. 113 решайте сами, либо пишите, что данного контрольного соотношения нет и не подаете уточненный расчет, либо отражаете сумму начисленной арендной платы по стр. 113. Какая сумма аренды прописана в договоре? Очень подробно этот вопрос обсуждали в темах, ссылки, на которые я дала выше, почитайте. Спасибо 10 июня 2021 (Изменено)

geomech г. Ростовская область444 731 балл 10 июня 2021 в 07:13 Николь Леонидовна, Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы. 10 июня 2021

Николь ЛеонидовнаАвтор вопроса 0 баллов 10 июня 2021 в 08:19 Я позвонила в налоговую и уточнила этот вопрос, инспектор сказала, что аренду не надо показывать в строке 113 6 НДФЛ . 10 июня 2021 (Изменено)

geomech г. Ростовская область444 731 балл 10 июня 2021 в 08:39 Цитата (Николь Леонидовна):Я позвонила в налоговую и уточнила этот вопрос, инспектор сказала, что аренду не надо показывать в строке 113 6 НДФЛ . А по поводу: Цитата (Николь Леонидовна):строка 110 должна быть равна сумме строк 111+112+113 Что сказала? Как же тогда по ее мнению строка 110 будет равна сумме строк? О чем тогда требование? Хотя, повторюсь: Цитата (geomech):Я такого контрольного требования не нашла и разъяснений тоже. И еще: я бы не очень доверяла ответам по телефону, они никого ни к чему не обязывают и никто никакой ответственности не несет за подобные ответы. 10 июня 2021 (Изменено)

Пошаговая инструкция по воинскому учету для работодателя Скачать бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

Николь ЛеонидовнаАвтор вопроса 0 баллов 10 июня 2021 в 08:49 geomech, она по поводу "строка 110 будет равна сумме строк" ничего не сказала. Ну я напишу объяснение, что у нас есть аренда авто у физ лиц и по-этому сумма строки 110 не равно строкам 111+112+113, она мне так и сказала написать. 10 июня 2021 (Изменено)