Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Николь Леонидовна

Как заполнить уточненный расчет 6-НДФЛ при ошибке по строке 110?

Здравствуйте! Мы ООО на ОСНО (занимаемся производством ) Помогите, пожалуйста, разобраться.Нам пришло такое требование : нарушен порядок заполнения Раздела 2 расчета, неверно исчислена сумма дохода, а именно строка 110 должна быть равна сумме строк 111+112+113. Вам необходимо проанализировать выявленные расхождения и срочно представить уточненный Расчет по форме 6-НДФЛ за 1 квартал 2021г.
По строке 110 не хватает суммы 60 тыс - это аренда авто. Мы арендуем автомобили у физ лица, две газели для перевозки продукции  и две легковые для поездки директора и менеджера по работе . Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда?
ОтветитьНовый вопрос. . .
юлия79 432 794 балла, г. Омск
10 июня в 06:33
Цитата (Николь Леонидовна):По строке 110 не хватает суммы 60 тыс - это аренда авто. Мы арендуем автомобили у физ лица, две газели для перевозки продукции  и две легковые для поездки директора и менеджера по работе . Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда?
Добрый день
В 1 квартале 2021 года была выплата за аренду авто?
Бухгалтерия
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму 6‑НДФЛ через интернет
10 июня в 06:35
юлия79, да, как раз вот эти 60 тыс
geomech 222 273 балла, г. Ростовская область
10 июня в 06:46
Добрый день,
Цитата (Николь Леонидовна):По строке 110 не хватает суммы 60 тыс - это аренда авто. Мы арендуем автомобили у физ лица, две газели для перевозки продукции  и две легковые для поездки директора и менеджера по работе . Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда?
Из вашего вопроса, я не поняла, вы по стр. 110 отразили выплату по договору аренды?
И еще вопрос: 60 тыс. вы выплатили? Или это сумма исчисленная, до удержания НДФЛ?
10 июня в 06:52
geomech, по строке 110 отразила,но при складывании строк 111+112+113 = сумма не совпадает со строкой 110, я думаю может 60 тыс надо поставить в строку 113? ,  60 тыс выплатили в 1 квартале.
geomech 222 273 балла, г. Ростовская область
10 июня в 06:54
Цитата (Николь Леонидовна):Надо ли эту сумму поставить в строку 113 или ещё куда?
По поводу строки 113 обсуждали: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=673017
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=675590
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=673719
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=672902
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=674882

Цитата (Николь Леонидовна):а именно строка 110 должна быть равна сумме строк 111+112+113
Так и написано в требовании? Я такого контрольного требования не нашла и разъяснений тоже.

Цитата (Николь Леонидовна):60 тыс выплатили в 1 квартале.
Цитата (geomech):И еще вопрос: 60 тыс. вы выплатили? Или это сумма исчисленная, до удержания НДФЛ?
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать 6‑НДФЛ и РСВ через интернет
10 июня в 07:01
geomech, в требовании так и написано, что строка 110 должна быть равна 111+112+113, а 60 тыс мы начислили и уплатили и НДФЛ заплатили.
geomech 222 273 балла, г. Ростовская область
10 июня в 07:03
Цитата (Николь Леонидовна):в требовании так и написано, что строка 110 должна быть равна 111+112+113, а 60 тыс мы начислили и уплатили и НДФЛ заплатили.
Еще раз:
Какую сумма аренды вы начислили?
Какую сумму НДФЛ вы начислили, удержали, перечислили?
Какую сумму вы перечислили физ. лицу - арендодателю?
10 июня в 07:05
geomech, начислили 60 000,00
                 НДФЛ 7 800,00  начислили, удержали, перечислили
                 60 000,00  перечислили физ. лицу
geomech 222 273 балла, г. Ростовская область
10 июня в 07:09
Цитата (Николь Леонидовна):начислили 60 000,00
                 НДФЛ 7 800,00  начислили, удержали, перечислили
                 60 000,00  перечислили физ. лицу
Если вы удержали 7800, то почему перечислили 60 000? Физ. лицу вы должны были перечислить 60 000 - 7800 (Думаю, что подробно этот вопрос стоит обсудить в новой теме)

По поводу стр. 113 решайте сами, либо пишите, что данного контрольного соотношения нет и не подаете уточненный расчет, либо отражаете сумму начисленной арендной платы по стр. 113.
Какая сумма аренды прописана в договоре?
Очень подробно этот вопрос обсуждали в темах, ссылки, на которые я дала выше, почитайте.
Бухгалтерия
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
10 июня в 07:10
geomech, ой, извините 52 200, 00 перечислили физ лицу

Цитата (geomech):По поводу стр. 113 решайте сами, либо пишите, что данного контрольного соотношения нет и не подаете уточненный расчет, либо отражаете сумму начисленной арендной платы по стр. 113.
Какая сумма аренды прописана в договоре?
Очень подробно этот вопрос обсуждали в темах, ссылки, на которые я дала выше, почитайте.
Спасибо
geomech 222 273 балла, г. Ростовская область
10 июня в 07:13
Николь Леонидовна, Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.
10 июня в 08:19
Я позвонила в налоговую и уточнила этот вопрос, инспектор сказала, что аренду не надо показывать в строке 113 6 НДФЛ .
geomech 222 273 балла, г. Ростовская область
10 июня в 08:39
Цитата (Николь Леонидовна):Я позвонила в налоговую и уточнила этот вопрос, инспектор сказала, что аренду не надо показывать в строке 113 6 НДФЛ .
А по поводу:
Цитата (Николь Леонидовна):строка 110 должна быть равна сумме строк 111+112+113
Что сказала?
Как же тогда по ее мнению строка 110 будет равна сумме строк? О чем тогда требование?
Хотя, повторюсь:
Цитата (geomech):Я такого контрольного требования не нашла и разъяснений тоже.
И еще: я бы не очень доверяла ответам по телефону, они никого ни к чему не обязывают и никто никакой ответственности не несет за подобные ответы.
Бухгалтерия
Заполнить и сдать декларацию по НДС и расчет по страховым взносам через интернет
10 июня в 08:49
geomech, она по поводу "строка 110 будет равна сумме строк" ничего не сказала. Ну я напишу объяснение,  что у нас есть аренда авто у физ лиц и по-этому сумма  строки 110 не равно строкам 111+112+113, она мне так и сказала написать.