Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Зинаида Аркадьевна

210 строка декларации по прибыли за год

Добрый день!
Помогите мне, пожалуйста с заполнением строки 210.
Ситуация следующая:

за полугодие прибыль в листе 02 декларации отражено:

стр. 100 6 110 551

стр. 180 1 222 110
стр. 190 122 211
стр. 200 1 099 899

стр. 210 1 166 258
стр. 220 116 626
стр. 230 1 049 632

стр. 270 5 585
стр. 271 50 267

стр. 290 638 981
стр. 300 63 898
стр. 310 575 083

за 9 мес. получен убыток,

стр. 100 -591 804

стр. 180 пусто

стр. 210 1 861 091
стр. 220 186 109
стр. 230 1 674 982

стр. 280 186 109
стр. 281 1 674 982

по итогам года прибыль
стр. 100 1 883 087

стр. 180 376 618
стр. 190 37 662
стр. 200 338 956

стр. 210 1 861 091
стр. 220 186 109
стр. 230 1 674 982

стр. 280 148 447
стр. 281 1 336 026

т.е. у меня получился доход, покрывший убыток 9 мес., но он всё-равно меньше дохода за 6 мес. с которого заплачены и начислены авансовые платежи, и в результате налог к уменьшению.

В ИФНС говорят, что не верно заполнена за год строка 210, она должна быть пустой, т.к. за 9 мес. уже получился нолик, начисленные авансы - налог к уменьшению, при этом говорят что мои итоговые суммы налога рассчитаны верно.

Как же я тогда должна была указать правильно в годовой декларации? Если убираю авансы из 210 стр., то налог идет к уплате 376 618 руб., но у меня то должно быть к уменьшению, т.к. в течении года заплатили мы действительно больше, чем наработали к концу!

Пожалуйста подскажите!
ОтветитьНовый вопрос. . .
ГлавбухЛюбовь 5 515 баллов, г. Москва
20 марта 2012 в 15:55
Здравствуйте.
В декларации по налогу на прибыль не отражается фактически уплаченный налог, а показываются начисленные платежи.
В годовой декларации стр.210= стр.180 из 9мес.+ стр.290 из 9мес., т.е в вашем случае 0.И если у вас сумма переплаты больше, чем начислено налога к доплате, то платить ничего не надо.
Бухгалтерия
Сдать отчетность по налогу на прибыль через интернет
anvik78 0 баллов, г. Санкт-Петербург
21 марта 2012 в 21:02
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.